X LISA Juhised teabe avalikustamiseks vastutsükliliste kapitalipuhvrite kohta

Viited õigussätetele ja juhised

Rea number

Selgitus

010-01X

Jaotus riikide lõikes

Selliste riikide loetelu, kus krediidiasutusel või investeerimisühingul on krediidiriski positsioonid, mis on asjakohased krediidiasutuse- või investeerimisühingupõhise vastutsüklilise kapitalipuhvri arvutamise seisukohast vastavalt komisjoni delegeeritud määrusele (EL) nr 1152/2014 (1).

Ridade arv võib erineda sõltuvalt selliste riikide arvust, kus krediidiasutusel või investeerimisühingul on krediidiriski positsioonid, mis on asjakohased vastutsüklilise kapitalipuhvri arvutamise seisukohast. Krediidiasutused ja investeerimisühingud nummerdavad read järjest iga riigi kohta, alustades 010st.

Vastavalt komisjoni delegeeritud määrusele (EL) nr 1152/2014 võib krediidiasutus või investeerimisühing juhul, kui krediidiasutuse või investeerimisühingu kauplemisportfelli kuuluvad riskipositsioonid või välismaised riskipositsioonid moodustavad vähem kui 2 % tema riskiga kaalutud vara kogusummast, määrata kõnealuste riskipositsioonide asukohaks krediidiasutuse või investeerimisühingu asukoha (st krediidiasutuse või investeerimisühingu päritoluliikmesriigi). Kui krediidiasutuse või investeerimisühingu asukoha puhul avalikustatud riskipositsioonid hõlmavad muudes riikides asuvaid riskipositsioone, tuleb need selgelt kajastada teabe avalikustamise vormi joonealuses märkuses.

020

Kokku

Väärtus, nagu kirjeldatud vormi veergude a–m selgitustes.

Viited õigussätetele ja juhised

Veeru number

Selgitus

a

Üldiste krediidiriski positsioonide väärtus standardmeetodi puhul

Kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti a ja kapitalinõuete määruse artikli 111 kohaselt kindlaks määratud asjakohaste krediidiriski positsioonide väärtus.

Kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti c kohaselt ja kapitalinõuete määruse artikli 248 punktide a ja c kohaselt kindlaks määratud asjaomaste krediidiriski positsioonide väärtust ei kajastata siin, vaid selle vormi punktis e.

Geograafiline jaotus tehakse kooskõlas komisjoni delegeeritud määrusega (EL) nr 1152/2014.

Rida 020 (kokku): kõigi asjakohaste krediidiriski positsioonide summa määratakse kindlaks kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti a ja kapitalinõuete määruse artikli 111 kohaselt.

b

Üldiste krediidiriski positsioonide väärtus sisereitingute meetodi puhul

Kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti a ja kapitalinõuete määruse artiklite 166, 167 ja 168 kohaselt kindlaks määratud asjakohaste krediidiriski positsioonide väärtus.

Kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti c kohaselt ja kapitalinõuete määruse artikli 248 punktide a ja c kohaselt kindlaks määratud asjaomaste krediidiriski positsioonide väärtust ei kajastata siin, vaid vormi veerus e.

Geograafiline jaotus tehakse kooskõlas komisjoni delegeeritud määrusega (EL) nr 1152/2014.

Rida 020 (kokku): kõigi asjakohaste krediidiriski positsioonide summa määratakse kindlaks kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti a ning kapitalinõuete määruse artiklite 166, 167 ja 168 kohaselt.

c

Kauplemisportfelli kuuluvate pikkade ja lühikeste riskipositsioonide summa standardmeetodi puhul

Vastavalt kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punktile b kindlaks määratud asjakohaste krediidiriski positsioonide pikkade ja lühikeste positsioonide summa, mis on arvutatud kapitalinõuete määruse artikli 327 kohaselt kindlaks määratud pikkade ja lühikeste positsioonide summana.

Geograafiline jaotus tehakse kooskõlas komisjoni delegeeritud määrusega (EL) nr 1152/2014.

Rida 020 (kokku): vastavalt kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punktile b kindlaks määratud asjakohaste krediidiriski positsioonide kõikide pikkade ja lühikeste positsioonide summa, mis on arvutatud kapitalinõuete määruse artikli 327 kohaselt kindlaks määratud pikkade ja lühikeste positsioonide summana.

d

Kauplemisportfelli kuuluvate riskipositsioonide väärtus sisemudelite puhul

Järgmise summa:

Geograafiline jaotus tehakse kooskõlas komisjoni delegeeritud määrusega (EL) nr 1152/2014.

Rida 020 (kokku): kõigi selliste sularahapositsioonide õiglaste väärtuste summa, mis kujutavad endast asjakohaseid krediidiriski positsioone, määratakse kindlaks kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti b ja kapitalinõuete määruse artikli 104 kohaselt ning kõigi selliste tuletisinstrumentide tingliku väärtuse summa, mis kujutavad endast asjakohaseid krediidiriski positsioone, määratakse kindlaks kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti a kohaselt.

e

Kauplemisportfelliväliste väärtpaberistamise positsioonide riskipositsiooni väärtus

Kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti c kohaselt ja kapitalinõuete määruse artikli 248 punktide a ja c kohaselt kindlaks määratud asjaomaste krediidiriski positsioonide riskipositsiooni väärtus.

Geograafiline jaotus tehakse kooskõlas komisjoni delegeeritud määrusega (EL) nr 1152/2014.

Rida 020 (kokku): kõigi asjakohaste krediidiriski positsioonide summa määratakse kindlaks kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti c ning kapitalinõuete määruse artikli 248 punktide a ja c kohaselt.

f

Riskipositsioonide koguväärtus

Vormi veergudes a, b, c, d ja e esitatud summade kogusumma.

Rida 020 (kokku): kõigi asjakohaste krediidiriski positsioonide summa määratakse kindlaks kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 kohaselt.

g

Omavahendite nõuded – asjakohased krediidiriski positsioonid – krediidirisk

Asjaomase riigi asjakohaste krediidiriski positsioonide omavahendite nõuded, mis on kindlaks määratud kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti a ja kapitalinõuete määruse III osa II jaotise kohaselt ning võttes arvesse omavahendite nõudeid, mis on seotud kapitalinõuete määruse artikli 458 kohaselt kehtestatud riskikaalude mis tahes riigipõhiste korrigeerimistega.

Rida 020 (kokku): kõigi asjakohaste krediidiriski positsioonide omavahendite nõuete summa määratakse kindlaks kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti a ja kapitalinõuete määruse III osa II jaotise kohaselt.

h

Omavahendite nõuded – asjakohased krediidiriski positsioonid – tururisk

Asjaomase riigi asjakohaste krediidiriski positsioonide omavahendite nõuded, mis on spetsiifilise riski puhul kindlaks määratud vastavalt kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punktile b ning kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise 2. peatükile ning täiendava makseviivituse ja reitingute muutumise riski puhul vastavalt kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise 5. peatükile.

Rida 020 (kokku): kõigi asjakohaste krediidiriski positsioonide omavahendite nõuete summa määratakse spetsiifilise riski puhul kindlaks vastavalt kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punktile b ning kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise 2. peatükile ning täiendava makseviivituse ja reitingute muutumise riski puhul vastavalt kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise 5. peatükile.

i

Omavahendite nõuded – asjaomased krediidiriski positsioonid – kauplemisportfellivälised väärtpaberistamise positsioonid

Asjaomase riigi asjakohaste krediidiriski positsioonide omavahendite nõuded, mis on kindlaks määratud vastavalt kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punktile c ja kapitalinõuete määruse III osa II jaotise 5. peatükile.

Rida 020 (kokku): kõigi asjakohaste krediidiriski positsioonide omavahendite nõuete summa määratakse kindlaks kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 punkti a ja kapitalinõuete määruse III osa II jaotise 5. peatüki kohaselt.

j

Omavahendite nõuded – kokku

Vormi veergudes g, h ja i esitatud summade kogusumma.

Rida 020 (kokku): kõigi asjakohaste krediidiriski positsioonide omavahendite nõuete summa määratakse kindlaks kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 kohaselt.

k

Riskiga kaalutud vara

Asjakohaste krediidiriski positsioonide riskiga kaalutud vara, mis on kindlaks määratud kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 kohaselt, esitatuna riikide kaupa ja võttes arvesse kapitalinõuete määruse artikli 458 kohaselt kehtestatud riskikaalude mis tahes riigipõhiseid korrigeerimisi.

Rida 020 (kokku): kõigi asjakohaste krediidiriski positsioonide riskiga kaalutud varade summa määratakse kindlaks kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõike 4 kohaselt.

l

Omavahendite nõuete kaalud (%)

Iga riigi vastutsüklilise kapitalipuhvri määra suhtes kohaldatava kaalu arvutamiseks jagatakse omavahendite kogunõuded, mis on seotud asjaomases riigis asuvate asjakohaste krediidiriski positsioonidega (vormi rida 01X, veerg j), omavahendite kogunõuetega, mis on seotud kõigi krediidiriski positsioonidega, mis on asjakohased vastutsüklilise kapitalipuhvri arvutamise seisukohast vastavalt kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõikele 4 (vormi rida 020, veerg j).

See väärtus kajastatakse protsendina kahe kümnendkoha täpsusega.

m

Vastutsüklilise kapitalipuhvri määr (%)

Vastutsüklilise kapitalipuhvri määr, mida kohaldatakse asjaomases riigis ja mis on kehtestatud vastavalt kapitalinõuete direktiivi artiklitele 136, 137, 138 ja 139.

Selles veerus ei kajastata vastutsüklilise kapitalipuhvri määrasid, mis on kehtestatud, kuid mida veel ei kohaldata sellise krediidiasutuse- või investeerimisühingupõhise vastutsüklilise kapitalipuhvri arvutamise suhtes, millega avalikustamine on seotud.

See väärtus kajastatakse protsendina sama kümnendkoha täpsusega, nagu on kehtestatud vastavalt kapitalinõuete direktiivi artiklitele 136, 137, 138 ja 139.

Viited õigussätetele ja juhised

Rea number

Selgitus

1

Koguriskipositsioon

Koguriskipositsioon arvutatuna kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 kohaselt.

2

Krediidiasutuse- või investeerimisühingupõhise vastutsüklilise kapitalipuhvri määr

Krediidiasutuse- või investeerimisühingupõhise vastutsüklilise kapitalipuhvri määr, mis on kindlaks määratud vastavalt kapitalinõuete direktiivi artikli 140 lõikele 1.

Krediidiasutuse- või investeerimisühingupõhise vastutsüklilise kapitalipuhvri määr arvutatakse selliste vastutsükliliste kapitalipuhvrite määrade kaalutud keskmisena, mida kohaldatakse riikides, kus krediidiasutuse või investeerimisühingu asjakohased krediidiriski positsioonid asuvad, ja seda kajastatakse tabeli EU CCyB1 veeru m ridades 010.1 kuni 010.X.

Igas riigis vastutsüklilise kapitalipuhvri määra suhtes kohaldatav kaal on omavahendite nõuete osakaal omavahendite nõuetes kokku ja see esitatakse vormi EU CCyB1 veerus l.

See väärtus kajastatakse protsendina kahe kümnendkoha täpsusega.

3

Krediidiasutuse- või investeerimisühingupõhise vastutsüklilise kapitalipuhvri nõue

Krediidiasutuse- või investeerimisühingupõhise vastutsüklilise kapitalipuhvri nõude arvutamiseks kohaldatakse vormi real 2 kajastatud krediidiasutuse- või investeerimisühingupõhise vastutsüklilise kapitalipuhvri määra real 1 kajastatud koguriskipositsiooni suhtes.

Viited õigussätetele ja juhised

Veeru number

Selgitus

a

Väärtus, nagu kirjeldatud vormi ridade 1–3 selgitustes.