X PIELIKUMS Norādījumi informācijas atklāšanai par pretcikliskajām kapitāla rezervēm

Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi

Rindas numurs

Paskaidrojums

010-01X

Sadalījums pa valstīm

To valstu saraksts, kurās iestādei ir kredītriska darījumi, kas ir nozīmīgi iestādes specifisko pretciklisko rezervju aprēķināšanai saskaņā ar Komisijas Deleģēto regulu (ES) Nr. 1152/2014 (1)

Rindu skaits var atšķirties atkarībā no to valstu skaita, kurās iestādei ir pretciklisko rezervju aprēķināšanai nozīmīgie kredītriska darījumi. Iestādes secīgi sanumurē rindas par katru valsti, sākot ar 010.

Saskaņā ar Komisijas Deleģēto regulu (ES) Nr. 1152/2014, ja iestādes tirdzniecības portfeļa riska darījumi vai ārvalstu kredītriska darījumi veido mazāk nekā 2 % no tās riska darījumu risksvērtās kopsummas, iestāde var izvēlēties šos riska darījumus attiecināt uz iestādes atrašanās vietu (t. i., iestādes piederības dalībvalsti). Ja riska darījumi, kas tiek atklāti attiecībā uz iestādes atrašanās vietu, ietver riska darījumus no citām valstīm, tos skaidri norāda informācijas atklāšanas veidnes zemsvītras piezīmēs.

020

Kopā

Vērtība, kas aprakstīta saskaņā ar paskaidrojumiem par šīs veidnes a–m aili.

Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi

Ailes numurs

Paskaidrojums

a

To vispārīgo kredītriska darījumu vērtība, kuriem piemēro standartizēto pieeju

Attiecīgo kredītriska darījumu vērtība, kas noteikta saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta a) apakšpunktu un CRR 111. pantu.

Attiecīgo kredītriska darījumu vērtību, kas noteikta saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta c) apakšpunktu un CRR 248. panta a) un c) punktu, neiekļauj šeit, bet iekļauj šīs veidnes e ailē.

Ģeogrāfisko sadalījumu veic saskaņā ar Komisijas Deleģēto regulu (ES) Nr. 1152/2014.

Rinda 020 (Kopā): Visu attiecīgo kredītriska darījumu summu nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta a) apakšpunktu un CRR 111. pantu.

b

To vispārīgo kredītriska darījumu vērtība, kuriem piemēro IRB pieeju

Attiecīgo kredītriska darījumu vērtība, kas noteikta saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta a) apakšpunktu un CRR 166., 167. un 168. pantu.

Attiecīgo kredītriska darījumu vērtību, kas noteikta saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta c) apakšpunktu un CRR 248. panta a) un c) punktu, neiekļauj šeit, bet iekļauj šīs veidnes e ailē.

Ģeogrāfisko sadalījumu veic saskaņā ar Komisijas Deleģēto regulu (ES) Nr. 1152/2014.

Rinda 020 (Kopā): Visu attiecīgo kredītriska darījumu summu nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta a) apakšpunktu un CRR 166., 167. un 168. pantu.

c

Tirdzniecības portfeļa riska darījumu garo un īso pozīciju summa standartizētām pieejām

Saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta b) apakšpunktu noteikto attiecīgo kredītriska darījumu garo un īso pozīciju summa, kas aprēķināta kā saskaņā ar CRR 327. pantu noteikto garo un īso pozīciju summa.

Ģeogrāfisko sadalījumu veic saskaņā ar Komisijas Deleģēto regulu (ES) Nr. 1152/2014.

Rinda 020 (Kopā): Visu attiecīgo kredītriska darījumu garo un īso pozīciju summu nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta b) apakšpunktu un aprēķina kā saskaņā ar CRR 327. pantu noteikto garo un īso pozīciju summu.

d

Tirdzniecības portfeļa riska darījumu vērtība iekšējiem modeļiem

Šādu posteņu kopsumma:

Ģeogrāfisko sadalījumu veic saskaņā ar Komisijas Deleģēto regulu (ES) Nr. 1152/2014.

Rinda 020 (Kopā): Summu visu to naudas pozīciju patiesajai vērtībai, kuras veido attiecīgos kredītriska darījumus, nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta b) apakšpunktu un CRR 104. pantu, un visu to atvasināto instrumentu nosacītajai vērtībai, kuri veido attiecīgos kredītriska darījumus, nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta b) apakšpunktu.

e

Vērtspapīrošanas riska darījumu vērtība netirdzniecības portfelim

Attiecīgo kredītriska darījumu vērtību nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta c) apakšpunktu un CRR 248. panta a) un c) punktu.

Ģeogrāfisko sadalījumu veic saskaņā ar Komisijas Deleģēto regulu (ES) Nr. 1152/2014.

Rinda 020 (Kopā): Visu attiecīgo kredītriska darījumu summu nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta c) apakšpunktu un CRR 248. panta a) un c) punktu.

f

Kopā riska darījumu vērtība

Šīs veidnes a, b, c, d un e ailēs norādīto vērtību summa.

Rinda 020 (Kopā): Visu attiecīgo kredītriska darījumu summu nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punktu.

g

Pašu kapitāla prasības — Attiecīgie kredītriska darījumi — Kredītrisks

Pašu kapitāla prasības attiecīgajiem kredītriska darījumiem attiecīgajā valstī, kas noteiktas saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta a) apakšpunktu un CRR trešās daļas II daļu un ņemot vērā pašu kapitāla prasības, kuras saistītas ar valstu specifiskām korekcijām riska svērumos, kas noteikti saskaņā ar CRR 458. pantu.

Rinda 020 (Kopā): Visu pašu kapitāla prasību summu attiecīgajiem kredītriska darījumiem nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta a) apakšpunktu un CRR trešās daļas otro sadaļu.

h

Pašu kapitāla prasības — Attiecīgie kredītriska darījumi — Tirgus risks

Pašu kapitāla prasības attiecīgajiem kredītriska darījumiem attiecīgajā valstī, kas noteiktas saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta b) punktu un CRR trešās daļas IV sadaļas 2. nodaļu īpašam riskam vai saskaņā ar CRR trešās daļas IV sadaļas 5. nodaļu inkrementālajam saistību nepildīšanas un migrācijas riskam.

Rinda 020 (Kopā): Visu pašu kapitāla prasību summu attiecīgajiem kredītriska darījumiem nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta b) apakšpunktu un CRR trešās daļas IV sadaļas 2. nodaļu īpašajam riskam vai CRR trešās daļas IV sadaļas 5. nodaļu inkrementālajam saistību nepildīšanas un migrācijas riskam.

i

Pašu kapitāla prasības — Attiecīgie kredītriska darījumi — Vērtspapīrošanas pozīcijas netirdzniecības portfelī

Pašu kapitāla prasības attiecīgajiem kredītriska darījumiem attiecīgajā valstī, kas noteiktas saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta c) apakšpunktu un CRR trešās daļas II sadaļas 5. nodaļu.

Rinda 020 (Kopā): Visu pašu kapitāla prasību summu attiecīgajiem kredītriska darījumiem nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punkta c) apakšpunktu un CRR trešās daļas II sadaļas 5. nodaļu.

j

Pašu kapitāla prasības — Kopā

Šīs veidnes g, h un i ailē norādīto vērtību summa

Rinda 020 (Kopā): Visu pašu kapitāla prasību summu attiecīgajiem kredītriska darījumiem nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punktu.

k

Riska darījumu riska svērtās vērtības

Riska darījumu riska svērtās vērtības attiecīgajiem kredītriska darījumiem, kas noteiktas saskaņā ar CRD 140. panta 4. punktu, sadalījumā pa valstīm un ņemot vērā valstu specifiskas korekcijas riska svērumos, kas noteikti saskaņā ar CRR 458. pantu

Rinda 020 (Kopā): Visu riska svērto riska darījumu vērtību summu attiecīgajiem kredītriska darījumiem nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 4. punktu.

l

Pašu kapitāla prasību svērumi (%)

Attiecībā uz katru attiecīgo valsti piemērotais pretciklisko rezervju normas svērums, ko aprēķina kā pašu kapitāla prasību kopsummu, kura attiecas uz attiecīgajiem kredītriska darījumiem attiecīgajā valstī (šīs veidnes 01X rinda, j aile), kas dalīta ar pašu kapitāla prasību kopsummu, kas attiecas uz visiem kredītriska darījumiem, kuri ir nozīmīgi pretciklisko rezervju aprēķināšanai saskaņā ar CRD 140. panta 4. punktu (šīs veidnes 020. rinda, j aile).

Šo vērtību atspoguļo procentuālā izteiksmē ar 2 decimālcipariem.

m

Pretciklisko kapitāla rezervju norma (%)

Pretciklisko kapitāla rezervju norma, ko piemēro attiecīgajā valstī un ko nosaka saskaņā ar CRD 136., 137., 138. un 139. pantu

Šajā ailē neiekļauj pretciklisko kapitāla rezervju normas, kas tika noteiktas, bet vēl nav piemērojamas brīdī, kad tiek aprēķinātas iestādes specifiskās pretcikliskās kapitāla rezerves, uz kurām attiecas atklātā informācija.

Šo vērtību atspoguļo procentuālā izteiksmē ar tādu pašu decimālciparu skaitu, kāds noteikts saskaņā ar CRD 136., 137., 138. un 139. pantu.

Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi

Rindas numurs

Paskaidrojums

1

Kopējā riska darījumu vērtība

Kopējā riska darījumu vērtība, kas aprēķināta saskaņā ar CRR 92. panta 3. punktu

2

Iestādes specifisko pretciklisko kapitāla rezervju norma

Iestādes specifisko pretciklisko kapitāla rezervju norma, ko nosaka saskaņā ar CRD 140. panta 1. punktu

Iestādes specifisko pretciklisko kapitāla rezervju normu aprēķina kā to pretciklisko rezervju normu vidējo svērto lielumu, kuras attiecas uz valstīm, kurās ir izvietoti iestādes attiecīgie kredītriska darījumi, kas atspoguļoti veidnes EU-CCyB1 m ailes 010.1.–010.X rindā.

Katrā valstī pretciklisko rezervju normai piemērotā riska pakāpe ir pašu kapitāla prasību daļa no kopējā pašu kapitāla prasībām, un to uzrāda veidnes EU-CCyB1 l ailē.

Šo vērtību atspoguļo procentuālā izteiksmē ar 2 decimālcipariem.

3

Iestādes specifisko pretciklisko kapitāla rezervju prasības

Iestādes specifisko pretciklisko kapitāla rezervju prasība, ko aprēķina kā šīs veidnes 2. rindā atspoguļoto iestādes specifisko pretciklisko rezervju normu, kura tiek piemērota riska darījumu kopsummai, kas atklāta šīs veidnes 1. rindā.

Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi

Ailes numurs

Paskaidrojums

a

Vērtība, kas aprakstīta saskaņā ar paskaidrojumiem par šīs veidnes 1.–3. rindu.