5.3 Riskivalmidus

Finantseerimisasutused peaksid tagama, et nende riskivalmiduse hindamisel määratakse selgelt kindlaks ja käsitletakse neid keskkonna-, sotsiaalseid ja juhtimisriske, mis kuuluvad pärast olulisuse hindamist nende riskide loendisse. Riskivalmiduse hindamisel tuleks täpsustada selliste keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide tase ja liigid, millega finantseerimisasutused on valmis oma portfellis leppima, sealhulgas seoses portfelli kontsentratsiooni ja hajutamise eesmärkidega. Keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide kaasamine riskivalmiduse hindamisse peaks olema kooskõlas finantseerimisasutuse strateegiliste eesmärkide ja kohustustega ning 6. jaos sätestatud kavade ja sihtidega.

Riskivalmiduse rakendamisel tuleks kasutada keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskidega seotud põhikriteeriume, sealhulgas näiteks võimalikke piiranguid, piirmäärasid ja välistamisi. Asjakohaste ja piisavate riski põhinäitajate kindlaksmääramisel peaksid finantseerimisasutused võtma arvesse oma olulisuse hindamise tulemusi ja ärimudeli erijooni, arvestades asjaomaseid äriliine, tegevusi, tooteid ning riskipositsioone seoses majandussektorite ja geograafiliste piirkondade, sealhulgas jurisdiktsioonide ja üksikasjalikumate geograafiliste piirkondadega. Finantseerimisasutused peaksid punktis 5.7 loetletud näitajaid arvesse võtma, kui nad otsustavad, milliseid valitud riski põhikriteeriume oma riskivalmiduse raamistikus kasutada.

Finantseerimisasutused peaksid tagama, et kõik asjaomased kontserni ettevõtjad ning riski kandvad äriliinid ja üksused mõistavad finantseerimisasutuse keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskidega seotud riskivalmidust ning rakendavad seda nõuetekohaselt. Eelkõige suurtes finantseerimisasutustes tuleks riskipiirangud kehtestada asutuse eri tasanditel, tagades kooskõla üldise riskivalmidusega, ning need peaksid kajastama keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskidega seotud kaalutlusi seoses asutuse emiteeritud, loodud või hoitavate toodete või finantsinstrumentidega, kliendisegmentidega, tagatiste tüüpidega ja riskimaandamisvahenditega.

Finantseerimisasutuse riskivalmiduse ja sellega seotud põhiliste riskinäitajate suhtes tuleks kohaldada punktis 80 sätestatud jälgimis- ja eskalatsiooniprotsesse.