+Artikkel 21 2

Artikkel 21 2

2.   Lõike 1 esimese lõigu punkti a kohaldamisel võib finantsinstitutsioon rakendada järeltestimise programmi, mille puhul kehtivad järgmised põhimõtted:

a)

ületamist käsitatakse HPL MRF ühepäevase muutusena või

b)

APL MRF ühepäevase muutusena, mis ületab määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bf lõike 6 punktis a osutatud VaR meetodiga saadud riskihinnangu väärtust;

c)

HPL MRF ja APL MRF arvutatakse järgmiselt:

Formula

Formula

kus

—

HPL on portfelli väärtuse hüpoteetilised muutused;

—

APL on portfelli väärtuse tegelikud muutused;

—

RTPL on finantsinstitutsiooni portfelli väärtuse riskipõhised teoreetilised muutused;

—

RTPL MRF on finantsinstitutsiooni portfelli väärtuse riskipõhised teoreetilised muutused, võttes arvesse ainult modelleeritavate riskitegurite muutusi;

d)

finantsinstitutsioon teeb kindlaks oma riskimõõtmise mudeli potentsiaalsed nõrkused, võttes arvesse punkti a kohaselt kindlaks tehtud ületamisi, mis on toimunud viimase 250 tööpäeva jooksul, ning võrreldes kindlaks tehtud ületamiste ulatust määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bf lõike 3 punktides a ja b osutatud künnistega.

1. Ülevaade

,

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid