+21 artikla 2

21 artikla 2

2.   Sovellettaessa 1 kohdan ensimmäisen alakohdan a alakohtaa laitos voi soveltaa toteutumatestausohjelmaa, jossa noudatetaan seuraavia periaatteita:

a)

ylitykseksi määritetään muuttujassa HPL MRF ; tai

b)

muuttujassa APL MRF yhden päivän aikana tapahtunut muutos, joka ylittää asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bf artiklan 6 kohdan a alakohdassa tarkoitetun VaR-luvun;

Formula

HPL MRF ja APL MRF lasketaan seuraavasti:

Formula

Formula

jossa:

—

HPL on salkun arvon oletetut muutokset;

—

APL on salkun arvon todelliset muutokset;

—

RTPL on laitoksen salkun arvon riskiteoreettiset muutokset;

—

RTPL MRF on laitoksen salkun arvon riskiteoreettiset muutokset, kun otetaan huomioon vain muutokset mallinnettavissa olevissa riskitekijöissä;

d)

laitos määrittää riskienmittausmallissaan mahdollisesti olevat puutteet laskemalla a alakohdan mukaisesti määritellyt ylitykset viimeisten 250 pankkipäivän ajalta ja vertaamalla määritettyjen ylitysten lukumäärää asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bf artiklan 3 kohdan a ja b alakohdassa tarkoitettuihin kynnysarvoihin.

1. Yleiskatsaus

,

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit