+Artikkel 59 Soodustatud isikute kategooria kindlakstegemine
---+Artikkel 59 1
---+Artikkel 59 2
---+Artikkel 59 3

Artikkel 59 Soodustatud isikute kategooria kindlakstegemine

-

1. Ülevaade

,
Artikkel 59 1

1.   Artikli 57 kohaste lepingulise usaldushaldusega sarnaste juriidiliste isikute puhul või artikli 58 kohase lepingulise usaldushalduse ja sarnaste õiguslike üksuste puhul, välja arvatud kaalutlusel põhinev usaldushaldus, kui soodustatud isikud ei ole veel kindlaks tehtud, tehakse kindlaks soodustatud isikute kategooria ja selle üldised omadused. Sellesse kategooriasse kuuluvad soodustatud isikud on tegelikud kasusaajad niipea, kui nad on kindlaks tehtud või määratud.
Artikkel 59 2

2.   Järgmistel juhtudel tehakse kindlaks ainult soodustatud isikute kategooria ja selle omadused:

a)

direktiivi (EL) 2016/2341 kohaldamisalasse kuuluvad pensioniskeemid;

b)

pärast asjakohast riskihindamist on liikmesriigid jõudnud järeldusele, et töötajate finantsosaluse või osaluse kavade puhul on rahapesu või terrorismi rahastamise eesmärgil kuritarvitamise oht väike;

c)

artikli 57 kohased lepingulise usaldushaldusega sarnased juriidilised isikud, lepinguline usaldushaldus ja sarnased õiguslikud üksused vastavalt artiklile 58, tingimusel et:

i)

juriidiline isik, lepinguline usaldushaldus või sarnane õiguslik üksus on asutatud mittetulunduslikul või heategevuslikul eesmärgil ning

ii)

pärast asjakohast riskihindamist on liikmesriigid jõudnud järeldusele, et juriidilise isiku, lepingulise usaldushalduse või sarnase õigusliku üksuse kategooria puhul on rahapesu või terrorismi rahastamise eesmärgil kuritarvitamise oht väike.
Artikkel 59 3

3.   Liikmesriik teavitab komisjoni lõike 2 kohastest juriidiliste isikute, lepingulise usaldushalduse või sarnaste õiguslike üksuste kategooriatest ja esitab konkreetsel riskihindamisel põhineva põhjenduse. Komisjon edastab kõnealuse teate teistele liikmesriikidele.

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid