195. Sisäisen tarkastuksen toiminnon tulee arvioida, onko sijoituspalveluyrityksen 15 jaksossa …

Sisäisen tarkastuksen toiminnon tulee arvioida, onko sijoituspalveluyrityksen 15 jaksossa määritelty sisäisen valvonnan järjestelmä vaikuttava ja tehokas. Sisäisen tarkastuksen toiminnon tulee erityisesti arvioida

• a. sijoituspalveluyrityksen hallintojärjestelmän asianmukaisuutta;
• b. ovatko olemassa olevat käytännöt ja menettelyt edelleen riittäviä ja lakisääteisten vaatimusten ja sääntelyvaatimusten sekä sijoituspalveluyrityksen riskistrategian ja riskinottohalun mukaisia;
• c. ovatko menettelyt sovellettavien lakien ja säännösten sekä ylimmän hallintoelimen päätösten mukaisia;
• d. onko menettelyt pantu täytäntöön oikein ja tehokkaasti (esim. liiketoimien säännöstenmukaisuus, tosiasiallisesti muodostuvan riskin taso jne.); ja
• e. liiketoimintayksiköiden (ensimmäinen puolustuslinja) sekä riskienhallintatoiminnon ja säännösten noudattamista valvovan toiminnon valvonnan ja raportoinnin riittävyyttä, laatua ja vaikuttavuutta.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.