+50. Ba cheart don oifigeach um chomhlíonadh AML/CFT tuarascáil gníomhaíochta a tháirgeadh ar bhonn …

50. Ba cheart don oifigeach um chomhlíonadh AML/CFT tuarascáil gníomhaíochta a tháirgeadh ar bhonn …

Ba cheart don oifigeach um chomhlíonadh AML/CFT tuarascáil gníomhaíochta a tháirgeadh ar bhonn bliantúil ar a laghad. Ba cheart go mbeadh an tuarascáil ar ghníomhaíochtaí comhréireach le scála agus le cineál ghníomhaíochtaí na hinstitiúide creidmheasa nó airgeadais. Féadfaidh an tuarascáil ar ghníomhaíochtaí a bheith bunaithe, i gcás inarb iomchuí, ar fhaisnéis a seoladh cheana chuig na húdaráis inniúla náisiúnta i bhfoirm tuarascálacha eile. Ba cheart go mbeadh an t-eolas seo a leanas ar a laghad sa tuairisc ghníomhaíochta:

1) Maidir leis an measúnú riosca ML/TF:

  • a) achoimre ar phríomhthorthaí an mheasúnaithe riosca ML/TF ar fud an ghnó dá dtagraítear in Airteagal 8 de Threoir (AE) 2015/849, i gcás ina ndearnadh nuashonrú den sórt sin le bliain anuas, agus deimhniú maidir le cibé ar éiligh an t-údarás inniúil go gcuirfí isteach é don bhliain tuairiscithe;8
  • b) tuairisc ar aon athruithe a bhaineann leis an modh a úsáideann an institiúid creidmheasa nó airgeadais chun próifíl riosca an chustaiméara aonair a mheasúnú, ag cur béime ar an gcaoi a bhfuil an t-athrú sin ailínithe le measúnú riosca ML/TF ghnó uile na hinstitiúide creidmheasa nó airgeadais;
  • c) custaiméirí a aicmiú de réir catagóir riosca, lena n-áirítear líon na gcomhad custaiméara de réir catagóir riosca a bhfuil athbhreithnithe agus nuashonruithe CDD le déanamh ina leith;
  • d) faisnéis agus sonraí staitistiúla maidir le:
i) ii) iii) iv) v)líon na n-idirbheart neamhghnách a braitheadh; líon na n-idirbheart neamhghnách a ndearnadh anailís orthu; líon na dtuairiscí ar idirbhearta nó ar ghníomhaíocht amhrasach chuig an FIU (de réir tír oibríochtaí); líon na gcaidreamh le custaiméirí a scoir an institiúid creidmheasa nó airgeadais de bharr údair imní AML/CFT; líon na n-iarratas ar fhaisnéis a fuarthas ón FIU, ó na cúirteanna agus ó ghníomhaireachtaí um fhorghníomhú an dlí.

2) Ar acmhainní:

  • e) cur síos gairid ar struchtúr eagraíochta AML/CFT agus, i gcás inarb iomchuí, ar aon athruithe suntasacha a rinneadh le bliain anuas agus ar an mbunréasúnaíocht;
  • f) tuairisc achomair ar na hacmhainní daonna agus teicniúla arna leithdháileadh ar an bhfeidhm chomhlíontachta AML/CFT ag an institiúid creidmheasa nó airgeadais;
  • g) i gcás inarb infheidhme, liosta na bpróiseas AML/CFT arna bhfoinsiú allamuigh le tuairisc ar an maoirseacht a rinne an institiúid creidmheasa nó airgeadais ar na gníomhaíochtaí sin.

3) Ar bheartais agus nósanna imeachta:

  • h) achoimre ar na bearta tábhachtacha a glacadh agus ar na nósanna imeachta a glacadh i rith na bliana, lena n-áirítear cur síos gairid ar na moltaí, na fadhbanna, na heasnaimh agus na neamhrialtachtaí a sainaithníodh i mbliain an tuairiscithe;
  • i) tuairisc ar na gníomhaíochtaí faireacháin ar chomhlíonadh arna ndéanamh chun measúnú a dhéanamh ar chur i bhfeidhm bheartais, rialuithe agus nósanna imeachta AML/CFT na hinstitiúide creidmheasa nó airgeadais ag fostaithe, gníomhairí, dáileoirí agus soláthraithe seirbhísí na hinstitiúide creidmheasa nó airgeadais, chomh maith le leordhóthanacht aon uirlisí faireacháin a úsáideann an institiúid creidmheasa nó airgeadais chun críoch AML/CFT;
  • j) tuairisc ar na gníomhaíochtaí oiliúna AML/CFT a cuireadh i gcrích, agus ar an bplean oiliúna don bhliain seo chugainn;
  • k) plean gníomhaíochtaí fheidhm an oifigigh chomhlíonta AML/CFT don bhliain dár gcionn;
  • l) torthaí iniúchtaí inmheánacha agus seachtracha a bhaineann le AML/CFT agus aon dul chun cinn atá déanta ag an institiúid chreidmheasa nó airgeadais chun aghaidh a thabhairt ar na torthaí sin;
  • m) gníomhaíochtaí maoirseachta, lena n-áirítear cumarsáid leis an institiúid chreidmheasa nó airgeadais, arna ndéanamh ag an údarás inniúil, tuarascálacha arna gcur isteach, sáruithe arna sainaithint agus smachtbhannaí arna bhforchur mar aon leis an gcaoi a bhfuil an institiúid chreidmheasa nó airgeadais ag tabhairt faoi na sáruithe a aithníodh a leigheas agus an chéim ag a bhfuil an ghníomhaíocht leasúcháin atá, gan dochar d’aon tuarascáil thréimhsiúil eile a d’fhéadfadh a bheith ag teastáil i gcás gníomhaíochta maoirseachta nó gníomhaíochta leasúcháin.
  • f. Idirbhearta amhrasacha a thuairisciú

8 Féach treoirlínte an ÚBE maidir le tosca riosca ML/TF maidir le measúnuithe riosca a dhéanamh (EBA/GL/2021/02)

1. Forbhreathnú

,

1.1 Tagairtí

1.2 Ceanglais aitheanta

1.3 Caighdeáin ghaolmhara

2. Ceanglais aitheanta

Ceanglais

3. Caighdeáin ghaolmhara

Caighdeáin
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.