50. Az AML/CFT megfelelési tisztviselő legalább évente tevékenységi jelentést készít. A …

Az AML/CFT megfelelési tisztviselő legalább évente tevékenységi jelentést készít. A tevékenységi jelentésnek arányosnak kell lennie a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény tevékenységének nagyságrendjével és jellegével. A tevékenységi jelentés adott esetben alapulhat a hatáskörrel rendelkező nemzeti hatóságoknak más jelentések formájában már megküldött információkon. A tevé kenységi jelentésnek tartalmaznia kell legalább a következő információkat:

1) Az ML/TF kockázatértékeléssel kapcsolatban:

• a) az (EU) 2015/849 irányelv 8. cikkében említett, az egész vállalatra kiterjedő ML/TF kockázatértékelés főbb megállapításainak összefoglal ása, amennyiben az elmúlt évben végeztek ilyen aktualizálást, és annak megerősítése, hogy a hatáskörrel rendelkező hatóság előírta - e annak benyújtását a tárgyévre vonatkozóan;⁸
• b) a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény által az egyedi ügyfél kockázati profil jának értékelésére használt módszerrel kapcsolatos minden változás leírása, kiemelve, hogy ez a változás hogyan illeszkedik a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény egész vállalatra kiterjedő ML/TF kockázatértékeléséhez;
• c) az ügyfelek kockázati kategóriák szerinti besorolása, beleértve azon ügyfélállományok kockázati kategóriák szerinti számát, amelyek esetében az ügyfél - átvilágítás felülvizsgálata és frissítése még nem történt meg;
• d) információk és statisztikai adatok a következőkről:

2) Az erőforrásokkal kapcsolatban:

• e) az AML/CFT szervezeti struktúra rövid leírása és adott esetben az elmúlt évben végrehajtott jelentős változások és az azok alapjául szolgáló indokok;
• f) a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény által az AML/CFT megfelelési funkcióra elkülönített emberi és technikai erőforrások rövid leírása;
• g) adott esetben a kiszervezett AML/CF T folyamatok listája, a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény által e tevékenységek tekintetében végzett felügyelet leírásával együtt.

3) A politikákkal és eljárásokkal kapcsolatban:

• h) az év során elfogadott fontos intézkedések és eljárások összefoglalása, beleértve a jelentés évében azonosított ajánlások, problémák, hiányosságok és szabálytalanságok rövid leírását;
• i) a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény AML/CFT politikáinak, kontrollmechanizmusainak és eljárásainak a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény alkalmazottai, ügynökei, forgalmazói és szolgáltatói általi alkalmazásának értékelése érdekében végzett megfelelőség - ellenőrzési intézkedések leírása, valamint a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény által AML/CFT célokra alkalmazott nyomon követési eszközök megfelelősége;
• j) az elvégzett AML/CFT képzési tevékenységek és a következő évi képzési terv leírása;
• k) az AML/CFT megfelelési tisztviselő következő évre vonatkozó tevékenységi terve;
• l) az AML/CFT szempontjából releváns belső és külső ellenőrzések megállapításai, valamint a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény által e megállapítások kezelése érdekében tett előrelépések;
• m) a hatáskörrel rendelkező hatóság által végzett felügyeleti tevékenységek, beleértve a hitelintézettel vagy pénzügyi intézménnyel fo lytatott kommunikációt, a benyújtott jelentések, az azonosított jogsértések és a kiszabott szankciók, azzal együtt, hogy a hitelintézet vagy

korrekciós intézkedések jelenl egi állása, a felügyeleti tevékenység vagy korrekciós intézkedések esetében esetlegesen előírt egyéb időszakos jelentések sérelme nélkül.

• f. A gyanús ügyletek bejelentése

⁸ Lásd még az ML/TF kockázati tényezőkről és a kockázatértékelések lefolytatásáról szóló EBH -iránymutatásokat (EBA/GL/2021/02)

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.