50. Pooblaščenec za PPDFT bi moral vsaj enkrat letno pripraviti poročilo o izvedenih aktivnostih . …

Pooblaščenec za PPDFT bi moral vsaj enkrat letno pripraviti poročilo o izvedenih aktivnostih . Poročilo bi moralo biti sorazmerno z obsegom in naravo dejavnosti kreditne ali finančne institucije. Kadar je to primerno, lahko temelji na informacijah, ki so bile že poslane pristojnim organom v obliki drugih poročil. Vključevati bi moralo vsaj naslednje informacije:

1) glede ocene tveganja PD/FT :

• a) povzetek glavnih ugotovitev ocene tveganj PD/FT, ki izhaja iz celotnega poslovanja institucije iz člena 8 Direktive (EU) 2015/849, če je bila posodobljena v zadnjem letu, ter potrditev, ali je pristojni organ zahteval, da se predloži ocena za leto poročanja;⁸
• b) opis morebitnih sprememb v zvezi z metodo, po kateri kreditna ali finančna institucija ocenjuje profil tveganja posameznih strank, s poudarkom na tem, kako so te spremembe usklajene z oceno tveganja PD/FT, ki izhaja iz celotnega poslovanja institucije;
• c) raz vrstitev strank po kategorijah tveganja, vključno s številom strank, pri katerih je treba izvesti preglede in posodobitve v zvezi s skrbnim preverjanjem strank, po kategorijah tveganja;
• d) informacije in statistične podatke o:

2) glede virov:

• e) kratek opis organizacijske strukture PPDFT ter morebitnih bistvenih sprememb, izvedenih v zadnjem letu, skupaj z razlogi zanje;
• f) kratek opis človeških in tehničnih virov, ki jih je kreditna ali finančna institucija dodelila funkciji zagotavljanja skladnosti s predpisi o PPDFT ;
• g) kadar je to ustrezno, seznam procesov za PPDFT, oddanih v zunanje izvajanje, z opisom nadzora nad temi dejavnostmi, ki ga izvaja kreditna ali finančna institucija; 3) glede politik in postopkov:
• h) povzetek pomembnih ukrepov in postopkov, sprejetih v zadevnem letu, vključno s kratkim opisom priporočil, težav, pomanjkljivosti in nepravilnosti, ugotovljenih v letu poročanja;
• i) opis dejanj za spremljanje skladnosti s predpisi, izvedenih za oceno tega, kako zaposleni v kreditni ali finančni instituciji, njeni zastopniki, distributerji in ponudniki storitev uporabljajo politike, kontrole in postopke institucije glede PPDFT, ter ustreznosti morebitnih orodij za spremljanje, ki se v instituciji uporabljajo za namene PPDFT ;
• j) opis izvedenih dejavnosti usposabljanja o PPDFT i n načrta usposabljanja za naslednje leto;
• k) načrt aktivnosti funkcije pooblaščenca za PPDFT za naslednje leto;
• l) ugotovitve iz notranjih in zunanjih revizij, pomembnih za PPDFT, ter morebiten napredek kreditne ali finančne institucije pri obravnavanju teh ugot ovitev;
• m) nadzorniške aktivnosti , vključno s korespondenco s kreditno ali finančno institucijo, ki jih je izvedel pristojni organ, predložena poročila, odkrite kršitve in naložene sankcije, skupaj s tem, kaj institucija počne za odpravljanje odkritih kršitev in v kateri fazi so tovrstni ukrepi, brez poseganja v morebitna druga redna poročila, potrebna v primeru nadzor niških aktivnosti ali ukrepov za odpravo pomanjkljivosti ali kršitev.
• f. Prijavljanje sumljivih transakcij

⁸ Glede izvajanja ocen tveganja glej smernice organa EBA o dejavnikih tveganja PD/FT (EBA/GL/2021/02).

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.