50. Pracovník zodpovedný za dodržiavanie súladu s predpismi v oblasti boja proti praniu špinavých …

Pracovník zodpovedný za dodržiavanie súladu s predpismi v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu by mal minimálne raz ročne vypracovať správu

• o činnosti. Správa o činnosti by mala byť primeraná rozsahu a povahe činností úverovej alebo finančnej inštitúcie. V prípade potreby môže vychádzať z informácií, ktoré už boli zaslané príslušným vnútroštátnym orgánom vo forme iných správ. Správa o či by mala obsahovať prinajmenšom tieto informácie:

1) V súvislosti s hodnotením rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu:

• a) zhrnutie hlavných zistení celopodnikového hodnotenia rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu v rámci, ako sa uvádza v článku 8 smernice (EÚ) 2015/849, ak bola takáto aktualizácia vykonaná v minulom roku, a potvrdenie, či príslušný orgán požadoval jej predloženie za vykazovaný rok⁸ ;
• b) opis akýchkoľvek zmien týkajúcich sa metódy, ktorú úverová alebo finančná inštitúcia používa na posúdenie individuálneho rizikového profilu klienta, s dôrazom na to, ako je takáto zmena v súlade s celopodnikovým hodnotením rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu úverovej alebo finančnej inštitúcie;
• c) klasifikáciu klientov podľa rizikových kategórií vrátane počtu klientskych súborov podľa

• d) informácie a štatistické údaje o:

2) V súvislosti so zdrojmi:

• e) stručný opis organizačnej štruktúry boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a prípadne všetky významné zmeny vykonané v uplynulom roku a ich odôvodnenie;
• f) stručný opis ľudských a technických zdrojov, ktoré úverová alebo finančná inštitúcia pridelila

a financovaniu terorizmu;

• g) prípadne zoznam procesov v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu zadaných externým dodávateľom s opisom dohľadu, ktorý nad týmito činnosťami vykonáva úverová alebo finančná inštitúcia.

3) V súvislosti s vnútornými politikami a postupmi:

odporúčaní, problémov, nedostatkov a nezrovnalostí zistených v roku, za ktorý sa správa podáva;

• i) opis opatrení na monitorovanie dodržiavania súladu, ktoré sa vykonávajú s cieľom posúdiť, ako politiky, kontroly a postupy úverovej alebo finančnej inštitúcie v oblasti prania špinavých peňazí a financ ovania terorizmu uplatňujú zamestnanci, agenti, , distribútori a poskytovatelia služieb úverovej alebo finančnej inštitúcie, ako aj primeranosť všetkých nástrojov monitorovania, ktoré úverová alebo finančná inštitúcia používa na účely boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu;
• j) opis ukončených školení v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a plán školení na ďalší rok;
• k) plán činností funkcie pracovníka zodpovedného za dodržiavanie súladu s predpismi v oblasti bo ja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu na nasledujúci rok;
• l) zistenia interných a externých auditov týkajúcich sa boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a akýkoľvek pokrok, ktorý úverová alebo finančná inštitúcia dosiahla pri riešení týchto zistení;
• m) činnosti dohľadu vrátane komunikácie s úverovou alebo finančnou inštitúciou, ktoré vykonal príslušný orgán, predložené správy, zistené porušenia a uložené sankcie spolu s informáciou o tom, ako sa úverová alebo finančná inštitúcia zaviazala odstrániť zistené porušenia a v akom štádiu sa nápravné opatrenia nachádzajú, bez toho, aby boli dotknuté akékoľvek iné pravidelné správy, ktoré sa môžu vyžadovať v prípade činnosti dohľadu alebo nápravných opatrení.
• f. Ohlasovanie neobvyklých obchodných operácií

⁸ Pozrite usmernenia EBA o rizikových faktoroch prania špinavých peňazí a financovania terorizmu pri vykonávaní hodnotenia rizika (EBA/GL/2021/02).

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.