50. Službenik za usklađenost u području SPNFT - a treba najmanje jednom godišnje sastaviti izvješće …

izvješće o aktivnostima. Izvješće o aktivnostima treba biti razmjerno opsegu i vrsti djelatnosti kreditne ili financijske institucije. Izvješće o aktivnostima može se, prema potrebi, temeljiti na informacijama koje su ve ć dostavljene nacionalnim nadležnim tijelima u obliku drugih izvješća. Izvješće o aktivnostima treba sadržavati barem sljedeće informacije:

1) o procjeni rizika od pranja novca / financiranja terorizma:

• a) sažetak glavnih nalaza procjene rizika od pranja novca / financiranja terorizma na razini cjelokupnog poslovanja iz članka 8. Direktive (EU) 2015/849, ako je takvo ažuriranje provedeno u protekloj godini, te potvrdu je li nadležno tijelo zatražilo da se ono dostavi za izvještajnu godinu;⁸
• b) opis svih promjena metode kojom se koristi kreditna ili financijska institucija za procjenu profila rizičnosti pojedine stranke, u kojem se ističe kako je ta promjena usklađena s procjenom rizika od pranja novca / financiranja terorizma na razini cjelokupnog poslovanja kreditne ili financijske institucije;
• c) klasifikaciju stranaka prema kategoriji rizika, uključujući broj spisa o strankama prema kategoriji rizika za koje pregledi i ažuriranja u pogledu dubinske analize stranaka nisu dovršeni;
• d) informacije i statističke podatke o:

2) O resursima:

• e) kratak opis organizacijske strukture SPNFT- a i, prema potrebi, bitnih promjena u protekloj godini i obrazloženje zašto su provedene;
• f) kratak opis ljudskih i tehničkih resursa koje je kreditna ili financijska institucija dodijelila funkciji praćenja usklađenosti u području SPNFT -a;
• g) ako je primjenjivo, popis eksternaliziranih postupaka SPNFT-a s opisom nadzora koji kreditna ili financijska institucija provodi nad tim aktivnostima.

3) O politikama i postupcima:

• h) sažetak važnih poduzetih mjera i donesenih postupaka tijekom godine, uključujući kratak opis preporuka, problema, nedostataka i nepravilnosti utvrđenih u izvještajnoj godini;
• i) opis mjera praćenja usklađenosti koje se poduzimaju kako bi se ocijenilo kako zaposlenici, zastupnici, distributeri i pružatelji usluga kreditne ili f inancijske institucije primjenjuju politike, kontrole i postupke kreditne ili financijske institucije u području SPNFT -a, kao i primjerenost alata za praćenje koje kreditna ili financijska institucija upotrebljava za potrebe SPNFT -a;
• j) opis dovršenih aktivnosti obuke u području SPNFT - a i plana obuke za sljedeću godinu;
• k) plan aktivnosti funkcije službenika za usklađenost u području SPNFT - a za sljedeću godinu;
• l) nalaze unutarnjih i vanjskih revizija relevantnih za SPNFT i napredak koji je kreditna ili financijska institucija ostvarila pri postupanju na temelju tih nalaza;
• m) nadzorne aktivnosti, uključujući komunikaciju koju s kreditnom ili financijskom institucijom vodi nadležno tijelo, podnesena izvješća, utvrđene povrede i izrečene sankcije, kao i način na koji kre ditna ili financijska institucija otklanja utvrđene povrede te fazu u kojoj se korektivna mjera nalazi, ne dovodeći u pitanje bilo koje drugo redovito izvješće koje bi moglo biti potrebno u slučaju nadzorne aktivnosti ili korektivne mjere.
• f. Prijava sumnjivih transakcija

⁸ Vidjeti smjernice EBA- e o čimbenicima rizika od pranja novca i financiranja terorizma za provedbu procjena rizika (EBA/GL/2021/02).

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.