+PRILOG I.

PRILOG I.



PRILOG I.

DODATAK A.



1.  Podaci o investicijskom fondu

1.  Podaci o društvu za upravljanje, uključujući i naznaku je li društvo za upravljanje osnovano u državi članici koja nije matična država članica UCITS-a

1.  Podaci o društvu za investicije

1.1.  Naziv

1.1.  Naziv ili tvrtka, pravni oblik, registrirano sjedište i središnja uprava, ako se razlikuje od registriranog sjedišta.

1.1.  Naziv ili tvrtka, pravni oblik, registrirano sjedište i središnja uprava, ako se razlikuje od registriranog sjedišta.

1.2.  Datum osnivanja investicijskog fonda. Naznaka trajanja, ako je osnovan na određeno vrijeme.

1.2.  Datum osnivanja društva. Naznaka trajanja, ako je osnovano na određeno vrijeme.

1.2.  Datum osnivanja društva. Naznaka trajanja, ako je osnovano na određeno vrijeme.

 

1.3.  Ako društvo upravlja drugim investicijskim fondovima, naznaka tih drugih fondova.

1.3.  Kod društava za investicije koja imaju različite investicijske dijelove, naznaka pojedinog dijela.

1.4.  Podatak o mjestu gdje je moguće naći, ako nisu priloženi, pravila fonda i periodična izvješća.

 

1.4.  Podatak o mjestu gdje je moguće naći, ako nisu priloženi, dokumente o osnivanju i periodična izvješća.

1.5.  Kratke naznake o poreznim propisima koji se primjenjuju na investicijski fond i koji su bitni za imatelje udjela. Pojedinosti o tome obračunavaju li se odbici iz dobiti i kapitalnih dobitaka koje investicijski fond plaća imateljima udjela.

 

1.5.  Kratke naznake o poreznim propisima koji se primjenjuju na društvo i koji su bitni za imatelje udjela. Pojedinosti o tome obračunavaju li se odbici iz dobiti i kapitalnih dobitaka koje društvo plaća imateljima udjela.

1.6.  Datumi računovodstvenih obračuna i raspodjele.

 

1.6.  Datumi računovodstvenih obračuna i raspodjele.

1.7.  Imena osoba odgovornih za reviziju računovodstvenih podataka iz članka 73.

 

1.7.  Imena osoba odgovornih za reviziju računovodstvenih podataka iz članka 73.

 

1.8.  Imena i položaj članova upravnih, upravljačkih i nadzornih tijela društva. Pojedinosti o njihovim glavnim djelatnostima izvan društva ako su značajne za društvo.

1.8.  Imena i položaj članova upravnih, upravljačkih i nadzornih tijela društva. Pojedinosti o njihovim glavnim djelatnostima izvan društva ako su značajne za društvo.

 

1.9.  Iznos upisanog kapitala s naznakom uplaćenog kapitala

1.9.  Kapital

1.10.  Pojedinosti o vrsti i glavnim značajkama udjela, a posebno:

— vrsta prava (stvarno, osobno ili drugo) koje predstavlja udjel,

— značajke udjela: na ime ili na donositelja. Naznake mogućih denominacija,

— originalni vrijednosni papiri ili potvrde koje dokazuju pravo vlasništva; upis u registar ili na račun,

— naznake prava glasa imatelja udjela, ako postoje,

— okolnosti pod kojima je moguće donijeti odluku o likvidaciji investicijskog fonda i postupak likvidacije, posebno vezano uz prava imatelja udjela.

 

1.10.  Pojedinosti o vrsti i glavnim značajkama udjela, a posebno

— originalni vrijednosni papiri ili potvrde koje dokazuju pravo vlasništva; upis u registar ili na račun,

— značajke udjela: na ime ili na donositelja. Naznake mogućih denominacija,

— naznake prava glasa imatelja udjela, ako postoje,

— okolnosti pod kojima je moguće donijeti odluku o likvidaciji društva za investicije i postupak likvidacije, posebno vezano uz prava imatelja udjela.

1.11.  Ovisno o slučaju, naznake burzi ili tržišta na kojima su udjeli uvršteni ili na kojima se njima trguje.

 

1.11.  Ovisno o slučaju, naznake burzi ili tržišta na kojima su udjeli uvršteni ili na kojima se njima trguje.

1.12.  Postupci i uvjeti izdavanja i prodaje udjela.

 

1.12.  Postupci i uvjeti izdavanja i prodaje udjela.

▼M12

1.13.  Postupci i uvjeti za otkup i isplatu udjela te okolnosti u kojima se mogu obustaviti upis, otkup i isplata ili aktivirati drugi instrumenti za upravljanje likvidnošću.

 

1.13.  Postupci i uvjeti za otkup i isplatu udjela te okolnosti u kojima se mogu obustaviti upis, otkup i isplata ili aktivirati drugi instrumenti za upravljanje likvidnošću. Kod društava za investicije koja imaju različite investicijske dijelove, podaci o tome kako imatelj udjela može prijeći iz jednog dijela u drugi, te naknade koje se naplaćuju u tim slučajevima.

▼B

1.14.  Opis pravila za utvrđivanje i primjenu prava na udio u dobiti.

 

1.14.  Opis pravila za utvrđivanje i primjenu prava na udio u dobiti.

1.15.  Opis ciljeva ulaganja investicijskog fonda, uključujući njegove financijske ciljeve (npr. kapitalni rast ili dobit), politiku ulaganja (npr. specijalizacija u geografskim sektorima ili industrijskim sektorima), bilo kakva ograničenja te investicijske politike te naznaka svih tehnika i instrumenata ili ovlasti za uzimanje zajma koje se mogu koristiti pri upravljanju investicijskim fondom.

 

1.15.  Opis ciljeva ulaganja društva, uključujući njegove financijske ciljeve (npr. kapitalni rast ili dobit), politiku ulaganja (npr. specijalizacija u geografskim sektorima ili industrijskim sektorima), bilo kakva ograničenja te investicijske politike te naznaka svih tehnika i instrumenata ili ovlasti za uzimanje zajma koje se mogu koristiti pri upravljanju društvom.

1.16.  Pravila vrednovanja imovine.

 

1.16.  Pravila vrednovanja imovine.

1.17.  Određivanje cijene pri prodaji ili izdavanju i cijene pri otkupu ili isplati udjela, a posebno:

— metodu i učestalost izračuna navedenih cijena,

— podaci koji se odnose na naknade povezane s prodajom ili izdavanjem i otkupom ili isplatom udjela,

— način, mjesta i učestalost objave navedenih cijena.

 

1.17.  Određivanje pri prodaji ili izdavanju i cijene pri otkupu ili isplati udjela, a posebno:

— metodu i učestalost izračuna navedenih cijena,

— podaci koji se odnose na naknade povezane s prodajom ili izdavanjem i otkupom ili isplatom udjela,

— način, mjesta i učestalost objave navedenih cijena. (1)

1.18.  Podaci o načinu, iznosu i izračunu naknade koju investicijski fond plaća društvu za upravljanje, depozitaru ili trećim osobama, te troškova koju investicijski fond plaća društvu za upravljanje, depozitaru ili trećim osobama.

 

1.18.  Podaci o načinu, iznosu i izračunu naknade koju društvo plaća svojim rukovoditeljima i članovima upravnih, upravljačkih i nadzornih tijela, depozitaru ili trećim osobama, te troškova koju društvo plaća svojim rukovoditeljima, depozitaru ili trećim osobama.
(1)   

Društva za investicije u smislu članka 32. stavka 5. ove Direktive obvezno naznačuju:

— metodu i učestalost izračuna neto vrijednosti imovine po udjelu,

— način, mjesto i učestalost objave te vrijednosti,

— burzu u državi u kojoj se trguje, po čijim cijenama se određuje cijena transakcija izvršenih izvan burze u toj državi.

▼M4

2.

Podaci o depozitaru:

2.1.

Identitet depozitara UCITS-a i opis njegovih poslova i sukoba interesa koji se mogu pojaviti;

2.2.

Opis svih poslova pohrane koje je delegirao depozitar, popis osoba kojima su ti poslovi delegirani i onih kojima su te osobe dalje delegirale poslove te svih sukoba interesa koji mogu nastati iz takvog delegiranja;

2.3.

Izjava da će ažurirane informacije u vezi s točkama 2.1. i 2.2. na zahtjev biti dostupne ulagateljima.

▼B

3.

Podaci o savjetničkim društvima ili vanjskim investicijskim savjetnicima koji pružaju savjete prema ugovoru koji se plaća iz imovine UCITS-a:

3.1.

Naziv ili tvrtka ili ime savjetnika;

3.2.

Značajne odredbe ugovora s društvom za upravljanje ili društvom za investicije koje mogu biti važne za imatelje udjela, osim onih koje se odnose na plaćanje naknada;

3.3.

Druge značajne djelatnosti.

4.

Podaci o postupcima plaćanja imateljima udjela, otkupa ili isplate udjela i stavljanja na raspolaganje podataka vezanih uz UCITS. Spomenuti podaci moraju se u svakom slučaju dostavljati u državi članici u kojoj je UCITS osnovan. Osim toga, ako se udjelima trguje u drugoj državi članici, spomenuti podaci navode se s obzirom na tu državu članicu u prospektu koji se u njoj objavljuje.

5.

Drugi podaci o ulaganju:

5.1.

Povijesni prinos UCITS-a (gdje je primjenjivo) — spomenuti podaci mogu biti uključeni u prospekt ili priloženi njemu;

5.2.

Profil tipičnog ulagatelja kojem je namijenjen UCITS.

6.

Ekonomske informacije:

6.1.

Mogući troškovi ili naknade osim naknada iz točke 1.17., pri čemu se razlikuju one koje se naplaćuju imatelju udjela i one koje se naplaćuju iz imovine UCITS-a.

DODATAK B.

Podaci koji se uključuju u periodična izvješća

I.    Izvješće o imovini i obvezama:

— 
prenosivi vrijednosni papiri,
— 
salda na novčanim računima u banci,
— 
druga imovina,
— 
ukupna imovina,
— 
obveze,
— 
neto vrijednost imovine.

II.

Broj udjela u optjecaju

III.

Neto vrijednost imovine po udjelu

IV.

 Portfelj, uz razlikovanje:
(a) 

prenosivih vrijednosnih papira koji su uvršteni u službenu kotaciju na burzi;

(b) 

prenosivih vrijednosnih papira kojima se trguje na drugom uređenom tržištu;

(c) 

nedavno izdanih prenosivih vrijednosnih papira iz članka 50. stavka 1. točke (d);

(d) 

drugih prenosivih vrijednosnih papira iz članka 50. stavka 2. točke (a);

i analiziran u skladu s najprikladnijim kriterijima s aspekta politike ulaganja UCITS-a (npr. u skladu s ekonomskim, geografskim ili valutnim kriterijem) kao postotak neto imovine; za svako od gore navedenog ulaganja podatak o njegovom udjelu u ukupnoj imovini UCITS-a.

Podatak o promjenama u sastavu portfelja tijekom izvještajnog razdoblja.

V.

 Izvješće o promjenama imovine UCITS-a tijekom izvještajnog razdoblja, koje uključuje:
— 
prihod od ulaganja,
— 
druge prihode,
— 
naknade za upravljanje,
— 
naknade depozitaru,
— 
druge naknade i poreze,
— 
neto dobit,
— 
raspodijeljenu i reinvestiranu dobit,
— 
promjene glavnice,
— 
aprecijaciju ili deprecijaciju ulaganja,
— 
sve druge promjene koje utječu na imovinu ili obveze UCITS-a,
— 
transakcijske troškove, odnosno troškove koje UCITS ima vezano uz transakcije u svom portfelju.

VI.

 Usporedna tablica koja obuhvaća posljednje tri poslovne godine, uključujući, za svaku poslovnu godinu, na kraju poslovne godine:
— 
ukupnu neto vrijednosti imovine,
— 
neto vrijednost imovine po udjelu.

VII.

Pojedinosti o konačnom iznosu obveza prema kategoriji transakcija u smislu članka 51. koje je UCITS obavio tijekom izvještajnog razdoblja.

1. Pregled

,

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

Zahtjevi

3. Povezani standardi

Standardi
  • Builddate: 16.04.2026 00:00:00 -Doknr: CELEX:32009L0065
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.