+ANEXA I

ANEXA I


ANEXA I

SCHEMA A



1.  Informații privind fondul deschis de investiții

1.  Informații privind societatea de administrare, inclusiv indicarea faptului că aceasta este stabilită în alt stat membru decât statul membru de origine al OPCVM-ului, dacă este cazul

1.  Informații privind societatea de investiții

1.1.  Denumire

1.1.  Denumire sau tip, formă juridică, sediu social și sediu central, în cazul în care este diferit de sediul social

1.1.  Denumire sau tip, formă juridică, sediu social și sediu central, în cazul în care este diferit de sediul social

1.2.  Data de constituire a fondului. Indicații privind durata, în cazul în care este limitată

1.2.  Data de constituire a societății. Indicații privind durata, în cazul în care este limitată

1.2.  Data de constituire a societății. Indicații privind durata, în cazul în care este limitată

 

1.3.  Informații despre alte fonduri deschise de investiții pe care le administrează societatea de administrare

1.3.  În cazul în care societatea de investiții are diferite compartimente de investiții, menționarea acestor compartimente

1.4.  Indicarea locului din care pot fi obținute regulile fondului, în cazul în care nu sunt anexate, precum și rapoartele periodice

 

1.4.  Indicarea locului din care pot fi obținute actele constitutive, în cazul în care nu au fost anexate, și rapoartele periodice

1.5.  Indicații succinte privind regimul fiscal aplicabil fondului, în cazul în care sunt relevante pentru deținătorii de titluri de participare. Detalii privind reținerile de la sursă din veniturile și câștigurile de capital plătite de fond deținătorilor de titluri de participare

 

1.5.  Indicații succinte privind regimul fiscal aplicabil societății, relevante pentru deținătorii de titluri de participare. Detalii privind reținerile de la sursă din veniturile și câștigurile de capital plătite de societate deținătorilor de titluri de participare

1.6.  Date referitoare la contabilitate și frecvența distribuțiilor

 

1.6.  Date referitoare la contabilitate și frecvența distribuțiilor

1.7.  Identitatea persoanelor care răspund de verificarea informațiilor contabile prevăzute la articolul 73

 

1.7.  Identitatea persoanelor care răspund de verificarea informațiilor contabile prevăzute la articolul 73

 

1.8.  Identitatea și funcțiile în societate ale membrilor organismelor de conducere, supraveghere și administrare. Informații privind principalele activități exercitate de aceste persoane în afara societății, în cazul în care acestea prezintă importanță pentru societate

1.8.  Identitatea și funcțiile în societate ale membrilor organismelor de conducere, supraveghere și administrare. Informații privind principalele activități exercitate de aceste persoane în afara societății, în cazul în care acestea prezintă importanță pentru societate

 

1.9.  Valoarea capitalului subscris cu indicarea capitalului vărsat

1.9.  Capital

1.10.  Detalii privind natura și caracteristicile principale ale titlurilor de participare și, mai ales:

— natura dreptului (real, de creanță sau altul) reprezentat de titlul de participare

— titluri originale sau certificate reprezentative pentru aceste titluri; înscrierea într-un registru sau cont

— caracteristicile titlurilor: nominale sau la purtător. Indicarea cupiurilor prevăzute eventual

— indicații privind dreptul de vot al deținătorilor de titluri de participare, după caz

— circumstanțele în care poate fi decisă lichidarea fondului și modalitățile de lichidare, în special în ceea ce privește drepturile deținătorilor de titluri de participare

 

1.10.  Detalii privind natura și caracteristicile principale ale titlurilor de participare și, mai ales:

— titluri originale sau certificate reprezentative pentru aceste titluri; înscrierea într-un registru sau cont

— caracteristicile titlurilor: nominale sau la purtător. Indicarea cupiurilor prevăzute eventual

— indicații privind dreptul de vot al deținătorilor de titluri de participare, după caz

— circumstanțele în care poate fi decisă lichidarea societății de investiții și modalitățile de lichidare, în special în ceea ce privește drepturile deținătorilor de titluri de participare

1.11.  După caz, precizarea bursei sau a pieței pe care se cotează sau negociază titlurile de participare

 

1.11.  După caz, precizarea bursei sau a pieței pe care se cotează sau negociază titlurile de participare

1.12.  Proceduri și condiții de emisiune și de vânzare a titlurilor de participare

 

1.12.  Proceduri și condiții de emisiune și de vânzare a titlurilor de participare

▼M12

1.13.  Proceduri și condiții de răscumpărare și rambursare a titlurilor de participare și circumstanțele în care subscrierea, răscumpărarea și rambursarea pot fi suspendate ori pot fi activate alte instrumente de administrare a lichidităților.

 

1.13.  Proceduri și condiții de răscumpărare și rambursare a titlurilor de participare și circumstanțele în care subscrierea, răscumpărarea și rambursarea pot fi suspendate ori pot fi activate alte instrumente de administrare a lichidităților. În cazul unor societăți de investiții care au diferite compartimente de investiții, indicarea modalităților care permit unui deținător de titluri de participare să treacă de la un compartiment la altul și taxele aplicabile cu această ocazie.

▼B

1.14.  Descrierea normelor privind determinarea și utilizarea veniturilor

 

1.14.  Descrierea normelor privind determinarea și utilizarea veniturilor

1.15.  Descrierea obiectivelor de investiții ale fondului, inclusiv a obiectivelor financiare (de exemplu: creșterea capitalului sau a veniturilor), politica de investiții (de exemplu: specializarea în anumite zone geografice sau sectoare industriale), limite privind politica de investiții și indicații privind tehnicile și instrumentele sau posibilitățile de împrumut care pot fi folosite în administrarea fondului

 

1.15.  Descrierea obiectivelor de investiții ale societății de investiții, inclusiv a obiectivelor financiare (de exemplu: creșterea capitalului sau a veniturilor), politica de investiții (de exemplu: specializarea în anumite zone geografice sau domenii industriale), limite privind politica de investiții și indicații privind tehnicile și instrumentele sau posibilitățile de împrumut care pot fi folosite în administrarea societății

1.16.  Norme privind evaluarea activelor

 

1.16.  Norme privind evaluarea activelor

1.17.  Determinarea prețurilor de vânzare sau de emisiune și a prețurilor de răscumpărare sau de rambursare ale titlurilor de participare, în special:

— metoda și frecvența calculării acestor prețuri

— informații privind costurile aferente operațiunilor de vânzare, emisiune, răscumpărare, rambursare a titlurilor de participare

— informații privind mijloacele, locurile și frecvența cu care se publică aceste prețuri

 

1.17.  Determinarea prețurilor de vânzare sau de emisiune și a prețurilor de răscumpărare sau de rambursare ale titlurilor de participare, în special:

— metoda și frecvența calculării acestor prețuri

— informații privind costurile aferente operațiunilor de vânzare, emisiune, răscumpărare, rambursare a titlurilor de participare

— informații privind mijloacele, locurile și frecvența cu care se publică aceste prețuri (1)

1.18.  Informații privind modul, valoarea și calculul remunerațiilor plătibile de fond societății de administrare, depozitarului sau unor terți și ale rambursărilor de către fond ale cheltuielilor societății de administrare, depozitarului sau unor terți

 

1.18.  Informații privind modul, valoarea și calculul remunerației plătibile de societate conducătorilor și membrilor organelor administrative, de conducere și supraveghere, depozitarului sau unor terți și ale rambursărilor de către societate ale cheltuielilor conducătorilor săi, depozitarului sau unor terți
(1)   

Societățile de investiții prevăzute la articolul 32 alineatul (5) din prezenta directivă indică, în plus:


— metoda și frecvența calculării valorii unitare a activului net corespunzătoare titlurilor de participare;

— modul, locul și frecvența publicării acestei valori;

— bursa din țara de comercializare a cărei cotație determină prețul tranzacțiilor efectuate în afara bursei în respectiva țară.

▼M4

2.

Informații privind depozitarul:

2.1.

identitatea depozitarului OPCVM-ului și o descriere a datoriilor acestuia și a conflictelor de interese care pot apărea;

2.2.

o descriere a funcțiilor de păstrare în siguranță delegate de către depozitar, lista delegaților și subdelegaților și eventualele conflicte de interese care pot apărea în urma delegării;

2.3.

o declarație conform căreia se vor pune la dispoziția investitorilor, la cerere, informații actualizate privind punctele 2.1 și 2.2.

▼B

3.

Informații privind firmele de consultanță sau consilierii de investiții externi, în cazul în care recursul la serviciile lor este prevăzut prin contract și remunerat din activele OPCVM-ului:

3.1.

denumirea sau tipul firmei sau numele consilierului;

3.2.

elemente ale contractului cu societatea de administrare sau societatea de investiții care pot fi relevante pentru deținătorii de titluri de participare, excluzându-le pe cele care se referă la remunerații;

3.3.

alte activități semnificative.

4.

Informații privind măsurile luate pentru a efectua plățile către deținătorii de titluri de participare, răscumpărarea sau rambursarea titlurilor, precum și difuzarea informațiilor privind OPCVM-ul. În orice caz, aceste informații trebuie furnizate statului membru în care OPCVM-ul este stabilit. În plus, în cazul în care titlurile de participare sunt comercializate în alt stat membru, informațiile prevăzute anterior sunt cu privire la statul respectiv și sunt cuprinse în prospectul difuzat acolo.

5.

Alte informații privind investițiile:

5.1.

performanțele istorice ale OPCVM-ului (după caz) – aceste informații pot fi incluse în prospect sau anexate la acesta;

5.2.

profilul investitorului-tip pentru care este desemnat OPCVM-ul.

6.

Informații de ordin economic:

6.1.

Eventualele taxe și cheltuieli, altele decât cele prevăzute la punctul 1.17, făcându-se diferența între cele care trebuie plătite de către deținătorul de titluri de participare și cele care trebuie plătite din activele OPCVM-ului.

SCHEMA B

Informații care trebuie inserate în rapoartele periodice

I.   Situația patrimoniului

— 
valori mobiliare;
— 
bilanțuri bancare;
— 
alte active;
— 
totalul activelor;
— 
pasivul;
— 
valoarea unitară a activului net.

II.

Numărul titlurilor de participare în circulație

III.

Valoarea unitară a activului net corespunzătoare unui titlu de participare

IV.

 Portofoliu de titluri, în care se disting:
(a) 

valori mobiliare admise la cota oficială a unei burse de valori;

(b) 

valori mobiliare negociate pe o altă piață reglementată;

(c) 

valori mobiliare nou emise prevăzute la articolul 50 alineatul (1) litera (d);

(d) 

alte valori mobiliare prevăzute la articolul 50 alineatul (2) litera (a);

și analizate în conformitate cu criteriile cele mai corespunzătoare, având în vedere politica de investiții a OPCVM-ului (de exemplu în funcție de criterii economice, geografice, monetare etc.), în procent raportat la activul net; este necesar ca, pentru fiecare dintre investițiile menționate mai sus, să se indice cota-parte raportată la totalul activelor OPCVM-ului.

Indicarea schimbărilor în structura portofoliului de titluri pe durata perioadei de referință.

V.

 Indicarea modificărilor privind activele OPCVM-ului pe durata perioadei de referință, având în vedere datele următoare:
— 
venituri din investiții;
— 
alte venituri;
— 
comisioane de administrare;
— 
comisioane ale depozitarului;
— 
alte cheltuieli, taxe și impozite;
— 
venit net;
— 
venituri distribuite și venituri reinvestite;
— 
creșterea sau diminuarea nivelului capitalului;
— 
creșterea valorii sau deprecierea investițiilor;
— 
orice altă modificare ce afectează activele și pasivele OPCVM-ului,
— 
costuri de tranzacție, care sunt costurile suportate de un OPCVM în legătură cu tranzacțiile asupra portofoliului său.

VI.

 Tabel comparativ privind ultimele trei exerciții financiare și incluzând, pentru fiecare exercițiu financiar, la sfârșitul lui:
— 
valoarea unitară totală a activului net;
— 
valoarea unitară a activului net corespunzătoare unui titlu de participare.

VII.

Indicarea, pe categorie de operațiuni, în sensul articolului 51, desfășurate de OPCVM pe durata perioadei de referință, a valorii angajamentelor rezultate.


1. Prezentare generală

,

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

Cerințe

3. Standarde asociate

Standarde
  • Builddate: 16.04.2026 00:00:00 -Doknr: CELEX:32009L0065
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.