+PRÍLOHA I

PRÍLOHA I



PRÍLOHA I

VZOR A



1.  Informácie týkajúce sa podielového fondu.

1.  Informácie týkajúce sa správcovskej spoločnosti vrátane informácie o tom, či správcovská spoločnosť má sídlo v inom členskom štáte ako je domovský členský štát PKIPCP.

1.  Informácie týkajúce sa investičnej spoločnosti.

1.1.  Názov.

1.1.  Názov, právna forma, sídlo a ústredie, pokiaľ sa líši od sídla.

1.1.  Názov, právna forma, sídlo a ústredie, pokiaľ sa líši od sídla.

1.2.  Dátum založenia podielového fondu. Označenie dĺžky trvania, pokiaľ je obmedzená.

1.2.  Dátum registrácie spoločnosti. Označenie dĺžky trvania, pokiaľ je obmedzená.

1.2.  Dátum registrácie spoločnosti. Označenie dĺžky trvania, pokiaľ je obmedzená.

 

1.3.  Pokiaľ spoločnosť spravuje iné podielové fondy, označenie týchto iných fondov.

1.3.  V prípade investičných spoločností s rôznymi investičnými odvetviami, označenie odvetví.

1.4.  Označenie miesta, kde môžu byť získané stanovy investičného fondu, pokiaľ nie sú pripojené, a pravidelné správy.

 

1.4.  Označenie miesta, kde môžu byť získané stanovy, pokiaľ nie sú pripojené, a pravidelné správy.

1.5.  Krátke označenie daňového systému uplatňovaného na podielový fond, ktorý zodpovedá podielnikom. Podrobnosti o tom, či sa zrážky z príjmov a kapitálových ziskov vyplatených podielovým fondom podielnikom vykonávajú pri zdroji.

 

1.5.  Krátke označenie daňového systému uplatňovaného na investičný fond, ktorý zodpovedá podielnikom. Podrobnosti o tom, či sa zrážky z príjmov a kapitálových ziskov vyplácaných fondom podielnikom vykonávajú pri zdroji.

1.6.  Účtovné a distribučné údaje

 

1.6.  Účtovné a distribučné údaje

1.7.  Mená osôb uvedených v článku 73, ktoré sú zodpovedné za informácie o auditoch a účtovníctvo.

 

1.7.  Mená osôb uvedených v článku 73, ktoré sú zodpovedné za informácie o auditoch a účtovníctvo.

 

1.8.  Mená členov správnych, riadiacich a kontrolných orgánov a ich pozície v spoločnosti. Podrobnosti o ich hlavných činnostiach mimo spoločnosti, pokiaľ sú vo vzťahu k spoločnosti závažné.

1.8.  Mená členov správnych, riadiacich a kontrolných orgánov a ich pozície v spoločnosti. Podrobnosti o ich hlavných činnostiach mimo spoločnosti, pokiaľ sú vo vzťahu k spoločnosti závažné.

 

1.9.  Výška upísaného základného imania s označením splateného základného imania.

1.9.  Základné imanie.

1.10.  Podrobnosti o druhoch a hlavné charakteristiky podielových listov, najmä:

— povaha práva (vecné, osobné alebo iné) predstavovaná podielovým listom,

— pôvodné cenné papiere alebo osvedčenia poskytujúce dôkaz o vlastníckom práve; zápis v registri alebo na účte,

— charakteristiky podielových listov: na meno alebo na doručiteľa. Uvedenie akéhokoľvek označenia, ktoré môže byť stanovené,

— uvedenie hlasovacích práv podielnikov, pokiaľ existujú,

— okolnosti, za akých môže byť rozhodnuté o likvidácii podielového fondu, a postup likvidácie, predovšetkým čo sa týka práv podielnikov.

 

1.10.  Podrobnosti o druhoch a hlavné charakteristiky podielových listov, najmä:

— pôvodné cenné papiere alebo osvedčenia poskytujúce dôkaz o vlastníckom práve; zápis v registri alebo na účte,

— charakteristiky podielových listov: na meno alebo na doručiteľa. Uvedenie akéhokoľvek označenia, ktoré môže byť stanovené,

— uvedenie hlasovacích práv podielnikov, pokiaľ existujú,

— okolnosti, za akých môže byť rozhodnuté o likvidácii podielového fondu, a postup likvidácie, predovšetkým čo sa týka práv podielnikov.

1.11.  Ak je to vhodné, označenie búrz alebo trhov, na ktorých sú podielové listy kótované alebo kde sa s nimi obchoduje.

 

1.11.  Ak je to vhodné, označenie búrz alebo trhov, na ktorých sú podielové listy kótované alebo kde sa s nimi obchoduje.

1.12.  Postupy a podmienky emisie a predaja podielových listov.

 

1.12.  Postupy a podmienky emisie a predaja podielových listov.

▼M12

1.13.  Postupy a podmienky pre spätné odkúpenie a vyplácanie podielových listov a okolnosti, za akých možno pozastaviť upisovanie, spätné odkúpenie a vyplácanie alebo aktivovať iné nástroje riadenia likvidity.

 

1.13.  Postupy a podmienky pre spätné odkúpenie a vyplácanie podielových listov a okolnosti, za akých možno pozastaviť upisovanie, spätné odkúpenie a vyplácanie alebo aktivovať iné nástroje riadenia likvidity. V prípade investičných spoločností s rôznymi podfondmi informácie o tom, ako môže podielnik prejsť z jedného podfondu do druhého, a o poplatkoch, ktoré sa v takýchto prípadoch uplatňujú.

▼B

1.14.  Opis pravidiel určovania a používania príjmov.

 

1.14.  Opis pravidiel určovania a používania príjmov.

1.15.  Opis investičných cieľov podielového fondu vrátane jeho finančných cieľov (napr. nárast kapitálu alebo príjmov), investičná politika (zameraná na geografické oblasti alebo odvetvie priemyslu), akékoľvek obmedzenie týkajúce sa tejto investičnej politiky a označenie spôsobov a nástrojov alebo úverových právomocí, ktoré môžu byť použité pri riadení podielového fondu.

 

1.15.  Opis investičných cieľov investičného fondu vrátane jeho finančných cieľov (napr. nárast kapitálu alebo príjmov), investičná politika (zameraná na geografické oblasti alebo odvetvie priemyslu), akékoľvek obmedzenie týkajúce sa tejto investičnej politiky a označenie spôsobov a nástrojov alebo úverových právomocí, ktoré môžu byť použité pri riadení investičného fondu.

1.16.  Pravidlá ohodnotenia aktív.

 

1.16.  Pravidlá ohodnotenia aktív.

1.17.  Určovanie predajnej alebo emisnej ceny a cena odkúpenia alebo vyplatenia podielových listov, predovšetkým:

— spôsob a čitateľnosť výpočtu vyššie uvedených cien,

— informácie, ktoré sa týkajú poplatkov vzťahujúcich sa na predaj alebo emisiu a odkúpenie alebo vyplatenie podielových listov,

— prostriedky, miesta a čitateľnosť zverejňovania vyššie uvedených cien.

 

1.17.  Určovanie predajnej alebo emisnej ceny a cena odkúpenia alebo vyplatenia podielových listov, predovšetkým:

— spôsob a čitateľnosť výpočtu vyššie uvedených cien,

— informácie, ktoré sa týkajú poplatkov vzťahujúcich sa na predaj alebo emisiu a odkúpenie alebo vyplatenie podielových listov,

— prostriedky, miesta a čitateľnosť zverejňovania vyššie uvedených cien (1).

1.18.  Informácie týkajúce sa spôsobov, sumy a výpočtu odmeny splatnej podielovým fondom správcovskej spoločnosti, depozitárovi alebo tretím osobám a náhrada výdavkov podielovým fondom správcovskej spoločnosti, depozitárovi alebo tretím osobám.

 

1.18.  Informácie týkajúce sa spôsobov, sumy a výpočtu odmeny splatnej investičným fondom správcovskej spoločnosti, depozitárovi alebo tretím osobám a náhrada výdavkov investičným fondom správcovskej spoločnosti, depozitárovi alebo tretím osobám.
(1)   

Investičné spoločnosti v zmysle článku 32 ods. 5 tejto smernice tiež uvedú:


— spôsob a frekvenciu výpočtu čistej hodnoty podielových listov,

— spôsob, miesto a frekvenciu zverejňovania vyššie uvedenej hodnoty,

— burzu v krajine predaja, pričom cena na tejto burze určuje cenu transakcií uskutočnených mimo burzy vo výške uvedenej krajiny.

▼M4

2.

Informácie týkajúce sa depozitára:

2.1.

Totožnosť depozitára PKIPCP a opis jeho úloh a konfliktov záujmov, ktoré môžu vzniknúť.

2.2.

Opis všetkých funkcií v oblasti úschovy, ktoré depozitár delegoval, zoznam subjektov, na ktoré sa funkcie delegovali a subdelegovali, a všetky konflikty záujmov, ktoré môžu na základe tohto delegovania vzniknúť.

2.3.

Vyhlásenie, že aktuálne informácie týkajúce sa bodov 2.1 a 2.2 budú investorom na požiadanie k dispozícii.

▼B

3.

Informácie týkajúce sa poradných firiem alebo externých poradcov v investíciách, ktorí vykonávajú poradenskú činnosť na základe zmluvy, ktorá je platená mimo aktíva PKIPCP:

3.1.

názov, právna forma, sídlo a ústredie, pokiaľ sa líši od sídla;

3.2.

hmotné ustanovenia zmluvy so správcovskou spoločnosťou alebo investičnou spoločnosťou, ktoré sa môžu vzťahovať na podielnikov, s výnimkou tých ustanovení, ktoré sa vzťahujú na odmeny;

3.3.

iné významné činnosti.

4.

Informácie týkajúce sa opatrenia na uskutočňovanie platieb podielnikom, odkúpenia alebo vyplatenia podielových listov a sprístupňovanie informácií, ktoré sa týkajú PKIPCP. Také informácie musia byť v každom prípade k dispozícii v členskom štáte, kde má PKIPCP sídlo. Okrem toho, pokiaľ sa podielové listy uvádzajú na trh v inom štáte, také informácie sú k dispozícii, pokiaľ sa to týka tohto členského štátu v prospekte tu zverejnenom.

5.

Ďalšie informácie o investíciách:

5.1.

prípadné výsledky PKIPCP v minulosti – takéto informácie sa môžu zahrnúť alebo priložiť do prospektu;

5.2.

profil typického investora, pre ktorého je určený PKIPCP.

6.

Hospodárske informácie:

6.1.

Prípadné iné výdavky alebo poplatky, než sú poplatky uvedené v bode 1.17, rozlišujúc medzi poplatkami, ktoré má zaplatiť podielnik, a poplatkami, ktoré sa majú zaplatiť z aktív PKIPCP.

VZOR B

Informácie, ktoré musia byť obsiahnuté v pravidelných správach

I.    Stav majetku:

— 
prevoditeľné cenné papiere,
— 
bankové dlhopisy,
— 
iný majetok,
— 
celkový majetok,
— 
záväzky,
— 
čistá hodnota majetku.

II.

Počet podielových listov v obehu.

III.

Čistá hodnota majetku na jeden podielový list.

IV.

 Portfólio s rozšírením na:
a) 

prevoditeľné cenné papiere, ktoré boli prijaté na oficiálny záznam na burze cenných papierov;

b) 

prevoditeľné cenné papiere, s ktorými sa obchoduje na inom regulovanom trhu;

c) 

novo vydané prevoditeľné cenné papiere uvedené v článku 50 ods. 1 písm. d);

d) 

ostatné prevoditeľné cenné papiere uvedené v článku 50 ods. 2 písm. a),

s analýzou podľa najvhodnejších kritérií s ohľadom na investičnú politiku PKIPCP (t. j. v súlade s hospodárskymi, geografickými a menovými kritériami) ako percentuálne vyjadrenie čistej hodnoty aktív; pri každom z vyššie uvedeného druhu investícií sa uvádza, aký pomer predstavuje v celkovom objeme aktív PKIPCP.

Údaje o zmenách v stave portfólia počas lehoty na podávanie správ.

V.

 Údaje o vývoji majetku PKIPCP za obdobie, na ktoré sa vzťahuje správa, vrátane nasledujúcich údajov:
— 
výnosy z investícií,
— 
iné výnosy,
— 
výdavky na správu,
— 
výdavky na depozitára,
— 
iné výdavky a poplatky,
— 
čistý výnos,
— 
prerozdelenie a reinvestícia výnosov,
— 
zmeny kapitálového účtu,
— 
zvýšená alebo znížená hodnota investícií,
— 
akékoľvek iné zmeny, ktoré sa dotýkajú majetku alebo záväzkov PKIPCP,
— 
transakčné náklady, ktoré sú nákladmi vzniknutými PKIPCP v súvislosti s transakciami v jeho portfóliu.

VI.

 Porovnávacia tabuľka za tri uplynulé rozpočtové roky vrátane uvedenia:
— 
celkovej čistej hodnoty majetku,
— 
čistej hodnoty každého podielu.

VII.

Údaje o hodnote záväzkov z činností PKIPCP za obdobie na podávanie správ v zmysle článku 51, ktoré sa musia diferencovať podľa kategórií transakcií

1. Prehľad

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy
  • Builddate: 16.04.2026 00:00:00 -Doknr: CELEX:32009L0065
  • EULAW -

    EN: Legal acts of the European Union from EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © European Union. Re-use is authorised by Decision 2011/833/EU, provided the source is acknowledged; the consolidated texts are licensed under CC BY 4.0 (EUR-Lex legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the legislation published in the Official Journal of the European Union is deemed authentic.

    DE: Rechtsakte der Europäischen Union aus EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/. © Europäische Union. Weiterverwendung nach Beschluss 2011/833/EU mit Quellenangabe gestattet; die konsolidierten Fassungen stehen unter CC BY 4.0 (Rechtlicher Hinweis von EUR-Lex). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Verbindlich sind allein die im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlichten Rechtsakte.