Članak 70. Posebne odredbe u pogledu prijavljivanja sumnji po određenim kategorijama obveznika

1.   Odstupajući od članka 69. stavka 1., države članice mogu obveznicima iz članka 3. točke 3. podtočaka (a) i (b) dopustiti da informacije iz članka 69. stavka 1. prenesu samoregulatornom tijelu koje je imenovala država članica.

Imenovano samoregulatorno tijelo nepročišćene informacije iz prvog podstavka odmah prosljeđuje FOJ-u.

2.   Javni bilježnici, odvjetnici, drugi neovisni pravni stručnjaci, revizori, vanjski računovođe i porezni savjetnici izuzimaju se od zahtjeva iz članka 69. stavka 1. u mjeri u kojoj se takvo izuzeće odnosi na informacije koje primaju od klijenta ili informacije koje pribavljaju u vezi s klijentom tijekom utvrđivanja pravnog položaja tog klijenta ili prilikom obavljanja svojih zadaća povezanih s obranom ili zastupanjem tog klijenta u sudskim postupcima ili u vezi sa sudskim postupcima, uključujući davanje savjeta o pokretanju ili izbjegavanju takvih postupaka, neovisno o tome jesu li dotične informacije primljene ili pribavljene prije, tijekom ili nakon navedenih postupaka.

Izuzeće iz prvog podstavka ne primjenjuje se ako obveznici navedeni u tom podstavku:

3.   Uz situacije iz stavka 2. drugog podstavka, ako je to opravdano na temelju većih rizika od pranja novca, povezanih predikatnih kaznenih djela ili financiranja terorizma povezanih s određenim vrstama transakcija, države članice mogu odlučiti da se izuzeće iz stavka 2. prvog podstavka ne primjenjuje na te vrste transakcija i, prema potrebi, uvesti dodatne obveze prijavljivanja obveznicima iz tog stavka. Države članice obavješćuju Komisiju o svim odlukama donesenim na temelju ovog stavka. Komisija o tim odlukama obavješćuje ostale države članice.