Άρθρο 70 Ειδικές διατάξεις για την αναφορά υποψιών από ορισμένες κατηγορίες υπόχρεων οντοτήτων

1.   Κατά παρέκκλιση από το άρθρο 69 παράγραφος 1, τα κράτη μέλη δύνανται να επιτρέπουν στις υπόχρεες οντότητες του άρθρου 3 σημείο 3) στοιχεία α) και β) να διαβιβάζουν τις πληροφορίες του άρθρου 69 παράγραφος 1 σε αυτορρυθμιζόμενο φορέα που ορίζει το κράτος μέλος.

Ο οριζόμενος αυτορρυθμιζόμενος φορέας διαβιβάζει αμέσως αυτούσιες τις πληροφορίες που αναφέρονται στο πρώτο εδάφιο στη ΜΧΠ.

2.   Οι συμβολαιογράφοι, οι δικηγόροι, άλλοι ελεύθεροι επαγγελματίες νομικοί, οι νόμιμοι ελεγκτές, οι εξωτερικοί λογιστές και οι φοροτεχνικοί απαλλάσσονται από τις απαιτήσεις που προβλέπονται στο άρθρο 69 παράγραφος 1, στον βαθμό που η εν λόγω εξαίρεση αφορά τις πληροφορίες που λαμβάνουν από ή σχετικά με πελάτη, κατά την αξιολόγηση της νομικής κατάστασης του εν λόγω πελάτη ή όταν τον υπερασπίζονται ή τον εκπροσωπούν σε ένδικες διαδικασίες ή σχετικά με ένδικες διαδικασίες, συμπεριλαμβανομένης της παροχής συμβουλών για την κίνηση ή την αποφυγή των εν λόγω ένδικων διαδικασιών, ανεξαρτήτως αν οι πληροφορίες λαμβάνονται ή αποκτώνται πριν, κατά τη διάρκεια ή μετά τις ένδικες διαδικασίες.

Η εξαίρεση που προβλέπεται στο πρώτο εδάφιο δεν εφαρμόζεται όταν οι αναφερόμενες σε αυτό υπόχρεες οντότητες:

3.   Εκτός από τις περιπτώσεις που αναφέρονται στην παράγραφο 2 δεύτερο εδάφιο, όταν αυτό δικαιολογείται βάσει των υψηλότερων κινδύνων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, των βασικών αδικημάτων της ή της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας που συνδέονται με ορισμένα είδη συναλλαγών, τα κράτη μέλη μπορούν να αποφασίζουν ότι η εξαίρεση που αναφέρεται στην παράγραφο 2 πρώτο εδάφιο δεν εφαρμόζεται στα εν λόγω είδη συναλλαγών και, κατά περίπτωση, να επιβάλλουν πρόσθετες υποχρεώσεις αναφοράς στις υπόχρεες οντότητες που αναφέρονται στην εν λόγω παράγραφο. Τα κράτη μέλη κοινοποιούν στην Επιτροπή κάθε απόφαση που λαμβάνουν δυνάμει της παρούσας παραγράφου. Η Επιτροπή κοινοποιεί τις αποφάσεις στα άλλα κράτη μέλη.