Článok 70 Osobitné ustanovenia o ohlasovaní podozrenia určitými kategóriami povinných subjektov

1.   Odchylne od článku 69 ods. 1 môžu členské štáty povinným subjektom uvedeným v článku 3 bode 3 písm. a) a b) povoliť, aby informácie uvedené v článku 69 ods. 1 postúpili samoregulačnému orgánu určenému členským štátom.

Určený samoregulačný orgán postupuje informácie uvedené v prvom pododseku jednotke FIU urýchlene a v neprefiltrovanej podobe.

2.   Notári, advokáti, iné osoby vykonávajúce nezávislé právnické povolanie, audítori, externí účtovníci a daňoví poradcovia sú oslobodení od požiadaviek stanovených v článku 69 ods. 1, pokiaľ sa táto výnimka uplatňuje v súvislosti s informáciami, ktoré prijmú od klienta alebo získajú o klientovi počas zisťovania právneho postavenia daného klienta alebo počas obhajovania či zastupovania daného klienta v súdnych konaniach alebo v súvislosti so súdnymi konaniami, a to vrátane poskytovania poradenstva o začatí takýchto konaní alebo vyhnutí sa takýmto konaniam, bez ohľadu na to, či boli takéto informácie prijaté alebo získané pred takýmito konaniami, počas nich alebo po nich.

Výnimka stanovená v prvom pododseku sa neuplatňuje, ak povinné subjekty v ňom uvedené:

3.   Okrem situácií uvedených v odseku 2 druhom pododseku, ak je to odôvodnené na základe vyššieho rizika prania špinavých peňazí, súvisiacich predikatívnych trestných činov alebo financovania terorizmu spojených s určitými druhmi transakcií, môžu členské štáty rozhodnúť, že výnimka uvedená v odseku 2 prvom pododseku sa na uvedené druhy transakcií neuplatňuje a v prípade potreby uložiť povinným subjektom uvedeným v danom odseku dodatočné ohlasovacie povinnosti. Členské štáty oznamujú Komisii akékoľvek opatrenie, ktoré prijali podľa tohto odseku. Komisia oznámi rozhodnutia ostatným členským štátom.