71. Kreditne institucije trebaju razmotriti sljedeće faze životnog ciklusa neprihodujućih …

Kreditne institucije trebaju razmotriti sljedeće faze životnog ciklusa neprihodujućih izloženosti, uzimajući u obzir specifičnosti proizvoda i prirodu dospjelih neplaćenih obveza:

• a) dospjele neplaćene obveze u ranoj fazi kašnjenja (dospjele do 90 dana)¹⁷ : tijekom ove faze naglasak bi trebao biti na početnom kontaktu s dužnikom za potrebe rane naplate i prikupljanja informacija kako bi se omogućila detaljna procjena okolnosti dužnika (npr. njegov financijski položaj, dokumentacija o statusu kredita, status kolaterala, razina suradnje itd.). Na temelju vrste izloženosti i kolaterala trebala bi se konačno utvrditi najprikladnija strategija naplate, koja može uključivati mjere restrukturiranja s kratkoročnim vremenskim okvirom i koja će se primjenjivati prema potrebi (uključujući tijekom tog početnog razdoblja, kad je to prikladno) u cilju stabilizacije financijskog položaja dužnika prije uspostavljanja pri kladne strategije naplate. Osim toga, kreditna institucija trebala bi, kad je to prikladno, istraživati mogućnosti za poboljšanje svojeg položaja, istodobno uzimajući u obzir prava i interese potrošača (npr. potpisivanjem ugovora o novom kreditu, preuzimanjem postojećeg kolaterala, svođenjem odljeva gotovine na najmanju moguću mjeru, preuzimanjem dodatnog kolaterala, ako je dostupan). Posebna politika upravljanja dospjelim neplaćenim obvezama trebala bi sadržavati smjernice o sveukupnim postupcima i odgovornostima u pogledu neprihodujućih izloženosti, uključujući okidače za prijenos izloženosti u jedinicu za naplatu neprihodujućih izloženosti.
• b) dospjele neplaćene obveze preko 90 dana / restrukturiranje: kreditne institucije trebaju u ovoj fazi provoditi i formalizirati planove restrukturiranja s dužnicima. Planovi restrukturiranja trebali bi se provoditi samo ako je kreditna institucija zaključila da dužnik može izvršiti plaćanja. Pri razmatranju održivih mogućnosti restrukturiranja kreditne institucije trebaj u uzeti u obzir članak 28. Direktive 2014/17/EU¹⁸ i druge pravne odredbe usmjerene na zaštitu potrošača, koliko je to moguće. Plan restrukturiranja treba pratiti najmanje jednu godinu u skladu s Provedbenom uredbom Komisije (EU) br. 680/2014, imajući na umu povećani rizik, prije no što se restrukturiranu izloženost konačno može izdvojiti iz jedinice za naplatu neprihodujućih izloženosti ako se tijekom praćenja ne otkriju dodatni okidači za klasifikaciju u neprihodujuće izloženosti.
• c) likvidacija / naplata duga / sudski postupci / ovrha: ako se nije pronašlo nijedno održivo rješenje za restrukturiranje zbog financijskog položaja dužnika ili njegove razine suradnje, kreditne institucije trebaju provesti analizu troškova i koristi u pogledu različitih mogućnosti l ikvidacije, uključujući sudske i izvansudske postupke, imajući na umu i interese dužnika. Na temelju te analize kreditne institucije trebaju ubrzano nastaviti s provedbom odabrane mogućnosti likvidacije, uz podršku pravnih stručnjaka i stručnjaka za likvidaciju poduzeća. Kreditne institucije koje se često koriste uslug ama vanjskih stručnjaka trebaju osigurati da su dostupni dostatni mehanizmi unutarnjih kontrola kako bi se osigurao djelotvoran i učinkovit postupak likvidacije. U tom bi pogledu posebnu pozornost trebalo posvetiti neprihodujućim izloženostima koje su već dugo klasificirane kao takve. Posebna politika naplate duga trebala bi sadržavati smjernice o postupcima likvidacije.

¹⁷ Ovisno o svojoj složenosti, izloženosti male vjerojatnosti podmirenja mogu biti dio ranih dospjelih neplaćenih obveza ili jedinica za restrukturiranje neprihodujućih izloženosti.

¹⁸ Direktiva 2014/17/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 4. veljače 2014. o ugovorima o potrošačkim kreditima koji se odnose na stambene nekretnine i o izmjeni direktiva 20 08/48/EZ i 2013/36/EU i Uredbe (EU) br. 1093/2010 (SL L 60, 28.2.2014., str. 34.).

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/