(1) Annak értékelése során, hogy az intézmény belső modelljét a modell integritását megőrizve alkalmazzák-e az 575/2013/EU rendelet 325bl. cikkében említett nemteljesítési kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmény hatálya alá tartozó pozíciók köre tekintetében, az illetékes hatóságok:
|
a)
|
ellenőrzik, hogy az intézmény belső rendszerei biztosítják-e, hogy a nemteljesítési kockázathoz kapcsolódó kiegészítő szavatolótőke-követelmény hatálya kiterjedjen minden olyan pozícióra, amely legalább egy, az 575/2013/EU rendelet 325bd. cikkének (1) bekezdésében említett „Részvény” vagy „Hitelkockázati felár” tág kockázatitényező-kategóriákhoz sorolt kockázati tényezőt tartalmaz;
|
|
b)
|
áttekintő képet alkotnak az intézmény portfóliójának nemteljesítési kockázatáról azáltal, hogy előírják az intézmény számára, hogy nyújtson be a pozíciókat egy vagy több dimenzió mentén összesítő és a vonatkozó váratlan nemteljesítésből eredő kitettségeket feltüntető nyilvántartást.
|
Az a) pont alkalmazásában az illetékes hatóságok ellenőrzik a besorolás és a 33. cikk (1) bekezdésében, a 48. cikk (1) bekezdésében és a 49. cikk (1) bekezdésében említett nyilvántartás közötti összhangot.
A b) pont alkalmazásában az illetékes hatóságok a portfóliótól függően előírhatják az intézmény számára, hogy a pozíciókat különböző dimenziók szerint összesítse, többek között a következők szerint:
|
a)
|
azonos minősítésű pozíciók;
|
|
b)
|
ugyanazon kitettségi osztályba tartozó pozíciók;
|
|
c)
|
az 575/2013/EU rendelet 325bp. cikkének (1) bekezdésében említettekkel azonos szisztematikus kockázati tényezőkkel rendelkező pozíciók.
|