46. cikk A nemteljesítési kockázatnak kitett pozíciók körének értékelése

a)

ellenőrzik, hogy az intézmény belső rendszerei biztosítják-e, hogy a nemteljesítési kockázathoz kapcsolódó kiegészítő szavatolótőke-követelmény hatálya kiterjedjen minden olyan pozícióra, amely legalább egy, az 575/2013/EU rendelet 325bd. cikkének (1) bekezdésében említett „Részvény” vagy „Hitelkockázati felár” tág kockázatitényező-kategóriákhoz sorolt kockázati tényezőt tartalmaz;

b)

áttekintő képet alkotnak az intézmény portfóliójának nemteljesítési kockázatáról azáltal, hogy előírják az intézmény számára, hogy nyújtson be a pozíciókat egy vagy több dimenzió mentén összesítő és a vonatkozó váratlan nemteljesítésből eredő kitettségeket feltüntető nyilvántartást.

a)

azonos minősítésű pozíciók;

b)

ugyanazon kitettségi osztályba tartozó pozíciók;

c)

az 575/2013/EU rendelet 325bp. cikkének (1) bekezdésében említettekkel azonos szisztematikus kockázati tényezőkkel rendelkező pozíciók.

a)

előírhatják az intézmény számára, hogy nyújtsa be azon kereskedési részlegekhez rendelt pozíciók listáját, amelyek tekintetében az intézmény megkapta az 575/2013/EU rendelet 325az. cikkében említett, belső modellek használatára vonatkozó engedélyt, vagy amelyek tekintetében az engedély megadása folyamatban van;

b)

előírhatják az intézmény számára, hogy azonosítsa azokat a pozíciókat, amelyek az 575/2013/EU rendelet 325bd. cikkének (1) bekezdésében említett „Részvény” vagy „Hitelkockázati felár” tág kockázatitényező-kategóriába sorolt kockázati tényezőt és ennek megfelelő hitel- vagy tulajdonviszonyt megtestesítő kereskedett instrumentumot tartalmaznak, az említett rendelet 325bi. cikke szerint;

c)

ellenőrizhetik az a) pontban említett lista és a b) pontban említett azonosítás pontosságát;

d)

egy a b) pontban azonosított instrumentumokból álló minta alapján ellenőrizhetik, hogy ezeket az instrumentumokat figyelembe vették-e a nemteljesítési kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmény kiszámításakor.