184. Nell’effettuare prove di stress sul rischio inerente ai prestiti in valuta estera, gli enti …

Nell’effettuare prove di stress sul rischio inerente ai prestiti in valuta estera, gli enti dovrebbero considerare quanto segue:

a) il tipo di regime dei tassi di cambio e il modo in cui ciò potrebbe influire sull’evoluzione del tasso di cambio tra le valute nazionali e straniere;
b) l’impatto della sensibilità delle oscillazioni del tasso di cambio sul rating/punteggio di un prenditore di credito e sulla capacità di servizio del debito;
c) la potenziale concentrazione dell’attività di finanziamento (lending) in una singola valuta estera o in un numero limitato di valute estere altamente correlate;
d) la potenziale concentrazione dell’attività di finanziamento in alcuni settori specifici dell’economia, nella valuta del Paese, che hanno un’attività principale in Paesi o mercati valutari esteri e la corrispondente evoluzione di tali settori altamente correlata con le valute estere; e
e) la capacità di garantire finanziamenti per questo tipo di portafoglio; per gli enti che applicano modelli interni per il calcolo dei requisiti patrimoniali per il rischio di credito, il rischio aggiuntivo inerente al finanziamento in valute estere dovrebbe tradursi in una maggiore ponderazione del rischio di tali attività e l’elenco non esaustivo delle variabili utilizzato nei modelli dovrebbe includere le disparità dei tassi di interessi, il rapporto tra prestito/valore (Loan-to-Value Ratio – LTR), la volatilità e la correlazione tra valute.

1. Panoramica

Titolo	Regolamentazione

Requisiti
Fonte	Requisito

Standard
Fonte	Requisito

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.