150. Le funzioni di controllo interno dovrebbero comprendere una funzione interna di conformità …

Le funzioni di controllo interno dovrebbero comprendere una funzione interna di conformità efficace e permanente e, ove opportuno e proporzionato, tenendo conto dei criteri elencati nel titolo I, una funzione di gestione dei rischi e una funzione di audit interno. Le responsabilità delle funzioni di controllo includono anche quella di assicurare la conformità ai requisiti in materia di contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo. Qualora non istituiscano e mantengano una funzione di gestione dei rischi e una funzione di audit interno, le imprese di investimento dovrebbero essere in grado di dimostrare, su richiesta, che le politiche e le procedure adottate e attuate per un quadro di controllo interno raggiungono effettivamente lo stesso risultato di cui agli orientamenti del presente titolo V.

1. Panoramica

1.1 Riferimenti

1.2 Requisiti identificati

1.3 Standard correlati

2. Requisiti identificati

3. Standard correlati

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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