150. Funkcije notranjih kontrol bi morale vključevati učinkovito in trajno funkcijo notranjega …

Funkcije notranjih kontrol bi morale vključevati učinkovito in trajno funkcijo notranjega spremljanja skladnosti poslovanja, ter če je ob upoštevanju meril iz naslova I primerno in sorazmerno, funkcijo upravljanja tveganj in funkcijo notranje revizije. Odgovornosti kontrolnih funkcij vključujejo tudi zagotavljanje skladnosti z zahtevami glede preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma. Če investicijska podjetja ne vzpostavijo in vzdržujejo funkcije upravljanja tveganj in funkcije notranje revizije, bi na zahtevo morala biti zmožna pokazati, da politike in postopki, ki so bili sprejeti in se izvajajo za ureditev notranjih kontrol, učinkovito dosegajo enake rezultate, kot jih določajo smernice iz tega naslova V.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.