150. Komórki kontroli wewnętrznej powinny obejmować skuteczną i stałą komórkę ds. nadzoru zgodności …

Komórki kontroli wewnętrznej powinny obejmować skuteczną i stałą komórkę ds. nadzoru zgodności z prawem oraz, w stosownych przypadkach i z uwzględnieniem kryteriów proporcjonalności wymienionych w tytule I, komórkę ds. zarządzania ryzykiem oraz komórkę audytu wewnętrznego. Zadania funkcji kontrolnych obejmują również zapewnienie zgodności z wymogami dotyczącymi przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. W przypadku, gdy firmy inwestycyjne nie tworzą ani nie utrzymują komórki ds. zarządzania ryzykiem i komórki audytu wewnętrznego, muszą być w stanie wykazać na żądanie, że wdrożone polityki i procedury będące elementem ram kontroli wewnętrznej skutecznie przyczyniają się do osiągnięcia takiego samego wyniku, co wytyczne określone w tytule V.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.