32 straipsnis Galimybės modeliuoti rizikos veiksnius vertinimas

i)

rizikos veiksnio aprašymas;

ii)

ar rizikos veiksnį galima modeliuoti atlikus Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325be straipsnyje nurodytos galimybės jį modeliuoti vertinimą ir ar ankstesniais metais kada nors pasikeitė galimybės rizikos veiksnį modeliuoti statusas;

iii)

12 mėnesių laikotarpis, naudojamas modeliavimo galimybei įvertinti;

iv)

ar rizikos veiksnys yra sisteminės kredito arba nuosavybės vertybinių popierių rizikos veiksnys, nurodytas Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 3 straipsnio 3 dalyje;

v)

ar rizikos veiksnys yra kreivės, paviršiaus ar kubo taškas, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 4 straipsnio 1 dalyje, grupė, naudojama galimybei tą rizikos veiksnį modeliuoti įvertinti, ir galimybės tą grupę modeliuoti vertinimo rezultatai;

vi)

ar rizikos veiksnys yra funkcijos parametras, naudojamas kreivės, paviršius ar kubo taškui apibūdinti, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 6 straipsnio 1 dalyje, ir:

vii)

patikrinamų kainų, kurios yra tipiškos rizikos veiksniui per laikotarpį, kuris numatytas modeliavimo galimybei įvertinti, skaičius;

viii)

ar yra 90 dienų laikotarpių, per kuriuos mažiau nei keturios kainos yra patikrinamos ir tipiškos;

i)

kriterijai, pagal kuriuos nustatomi rizikos veiksniai, kuriems įstaiga taiko Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 1 straipsnio 2 dalyje ir 4 straipsnio 3 dalyje nurodytą perkeltąjį laikotarpį;

ii)

kriterijai, pagal kuriuos nustatoma, ar rizikos veiksniai turi būti laikomi tos pačios rūšies veiksniais, kaip nurodyta to reglamento 1 straipsnio 2 dalies a punkte;

i)

naudodamos 1 dalies b punkte nurodytą aprašą, ar tie rizikos veiksniai atitinka bet kurį iš dviejų Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 1 straipsnio 1 dalies a ir b punktuose nurodytų kriterijų;

ii)

kai taikytina, naudodamos 1 dalies b punkte nurodytą aprašą, ar modeliavimo galimybės vertinimo laikotarpis atitinka Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 1 straipsnio 2 dalį;

i)

patikrina, ar:

ii)

peržiūrėdamos audito ataskaitas patikrina, ar Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 6 dalyje nurodytas nepriklausomas auditas yra patikimas ir apima visus toje dalyje nurodytus aspektus;

iii)

kai taikytina, peržiūri Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 7 dalyje nurodytus sutartimi įformintus susitarimus;

i)

naudodamos 1 dalies b punkte nurodytą aprašą, patikrina, ar kreivių, paviršių ir kubų skirstymas į grupes atitinka Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 5 straipsnio 2 dalyje arba 5 straipsnio 4 dalyje nurodytas sąlygas ir ar įstaiga teisingai taiko šio straipsnio 1 dalies d punkte nurodytus kriterijus, kad pasirinktų skirstymo į grupes metodą;

ii)

kai įstaiga naudoja Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 5 straipsnio 2 dalies d punkte nurodytą standartinių iš anksto nustatytų grupių rinkinį, patikrina, ar tikslinga grupes konvertuoti į kitą rinkos standartą;

iii)

naudodamos 1 dalies b punkte nurodytą aprašą, patikrina, ar grupės, kurios vertinamos kaip modeliuojamos, atitinka bet kurią iš dviejų Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 4 straipsnio 2 dalies a ir b punktuose nurodytų sąlygų;

iv)

naudodamos 1 dalies b punkte nurodytą aprašą, patikrina, ar modeliavimo galimybės vertinimo laikotarpis yra toks pats visoms tam tikros kreivės, paviršiaus ar kubo grupėms;

i)

peržiūrėdamos įstaigos vidaus sistemas ir politiką, taip pat jos sutartimi įformintus susitarimus su trečiųjų šalių pardavėjais, užtikrina, kad:

ii)

peržiūrėdamos audito ataskaitas, patikrina, ar trečiųjų šalių pardavėjų nepriklausomas auditas yra patikimas ir apima visus Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 6 dalyje nurodytus aspektus;

iii)

kai taikytina, peržiūri Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 7 dalyje nurodytus įstaigos ir trečiųjų šalių pardavėjų sutartimi įformintus susitarimus;

i)

ar pagal to reglamento 7 straipsnio 1 dalies f punktą dokumentuotas metodas, kurį įstaiga naudoja tokiam perkėlimui atlikti, yra tinkamas;

ii)

kaip įstaiga užtikrina, kad būtų įvykdytos sąlygos, kuriomis perkėlimas leidžiamas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 5 straipsnio 5 dalį.

i)

naudodamos 1 dalies b punkte nurodytą aprašą, patikrina, ar kreivės, paviršiaus ar kubo grupės, modeliuojamos naudojant parametrinę funkciją ir vertinamos kaip modeliuojamos, atitinka bet kurią iš dviejų Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 4 straipsnio 2 dalies a ir b punktuose nurodytų sąlygų;

ii)

naudodamos 1 dalies b punkte nurodytą aprašą, patikrina, ar:

iii)

naudodamos 1 dalies b punkte nurodytą aprašą, patikrina, ar įstaiga vertina funkcijos parametrą kaip modeliuojamą tik tuo atveju, kai visi kreivės, paviršiaus ar kubo grupės taškai, naudojami tam funkcijos parametrui kalibruoti, priklauso modeliuojamoms grupėms;

i)

patikrina, ar:

ii)

peržiūrėdamos audito ataskaitas, patikrina, ar trečiųjų šalių pardavėjų nepriklausomas auditas yra patikimas ir apima visus Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 6 dalyje nurodytus aspektus;

iii)

kai taikytina, peržiūri Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 7 dalyje nurodytus įstaigos ir trečiųjų šalių pardavėjų sutartimi įformintus susitarimus;

i)

ar pagal to reglamento 7 straipsnio 1 dalies f punktą dokumentuotas metodas, kurį įstaiga naudoja tokiam perkėlimui atlikti, yra tinkamas;

ii)

kaip įstaiga užtikrina, kad būtų įvykdytos sąlygos, kuriomis perkėlimas leidžiamas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 5 straipsnio 5 dalį.

i)

rizikos veiksnius ir grupes, kurie vos atitiko sąlygas, kad būtų vertinami kaip modeliuojami;

ii)

rizikos veiksnius ir grupes, kurių galimybės juos modeliuoti statusas per praėjusius metus pasikeitė;

iii)

kai taikytina, rizikos veiksnius ir grupes, kurių patikrinamas kainas nustato tik įstaiga, tik trečiųjų šalių pardavėjai ir tiek įstaiga, tiek trečiųjų šalių pardavėjai;

i)

kai tenkinama Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 1 dalies a punkte nurodyta sąlyga, kaip įstaiga įvertino, kad sandoris sudarytas įprastomis rinkos sąlygomis;

ii)

kai tenkinama Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 1 dalies b punkte nurodyta sąlyga, kaip įstaiga arba trečiosios šalies pardavėjas įvertino, kad sandoris sudarytas įprastomis rinkos sąlygomis;

iii)

kai tenkinama Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 1 dalies c punkte nurodyta sąlyga, kaip įstaiga arba trečiosios šalies pardavėjas nustatė tiek pirkimo, tiek pardavimo kainos pasiūlymus;

i)

ar kaina nėra dviejų tos pačios grupės subjektų sandoris ar pirkimo ir pardavimo kainos pasiūlymas, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 2 dalies a punkte, ir ar metodas, kurį įstaiga arba trečiosios šalies pardavėjas naudojo, kad padarytų išvadą, jog abu subjektai nepriklauso tai pačiai grupei, yra patikimas;

ii)

kaip įstaiga ar trečiosios šalies pardavėjas padarė išvadą, kad sandorio arba tvirtosios kotiruotės apimtis, susijusi su patikrinama kaina, yra svarbi, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 2 dalies b punkte, ir ar nereikšmingumui įvertinti naudojami parametrai yra patikimi;

iii)

kai patikrinama kaina yra susijusi su tvirtosiomis kotiruotėmis, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 1 dalies c punkte:

iv)

ar kai kurios iš tų kainų gali būti laikomos atitinkančiomis Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 2 dalies b punkte arba 2 straipsnio 2 dalies c punkte nurodytas sąlygas, nes joms būdinga neįprastai maža apimtis arba neįprastai didelis pirkimo ir pardavimo kainų skirtumas;

v)

ar įstaiga arba trečiosios šalies pardavėjas nustatė laiko juostą, nuosekliai naudojamą visuose duomenų šaltiniuose patikrinamos kainos stebėjimo datai nustatyti, kaip reikalaujama Deleguotojo reglamento (ES) 2022/2060 2 straipsnio 3 dalyje.

i)

rizikos veiksnys yra svarbus kainos, kuri laikoma tipiška, veiksnys;

ii)

metodas, kurį įstaiga naudoja siekdama padaryti išvadą, kad tarp rizikos veiksnio ir tos kainos yra glaudus ryšys, yra patikimas;

iii)

metodika, kurią įstaiga naudoja rizikos veiksnio vertei iš tos kainos gauti, yra patikima;