32. pants Riska faktoru modelējamības novērtējums

i)

attiecīgā riska faktora apraksts;

ii)

vai riska faktors ir modelējams, ievērojot Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.be pantā minēto modelējamības novērtējumu, un vai riska faktors ir jebkad mainījis modelējamības statusu iepriekšējā gadā;

iii)

12 mēnešu periods, kas izmantots modelējamības novērtējumam;

iv)

vai riska faktors ir sistemātisks kredītriska vai kapitāla vērtspapīru riska faktors, kas minēts Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 3. panta 3. punktā;

v)

vai riska faktors ir līknes, virsmas vai kuba punkts, kas minēts Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 4. panta 1. punktā, attiecīgā kopa, ko izmanto minētā riska faktora modelējamības novērtēšanai, un minētās kopas modelējamības novērtējuma rezultāti;

vi)

vai riska faktors ir funkcijas parametrs, ko izmanto, lai atspoguļotu līkni, virsmu vai kubu, kā minēts Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 6. panta 1. punktā, un:

vii)

pārbaudāmo cenu skaits, kas ir reprezentatīvas attiecīgajam riska faktoram attiecīgajā modelējamības novērtējuma periodā;

viii)

vai ir 90 dienu periodi ar mazāk nekā četrām pārbaudāmām un reprezentatīvām cenām;

i)

kritērijus, ar ko nosaka riska faktorus, kuriem iestāde piemēro Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 1. panta 2. punktā un 4. panta 3. punktā minēto “nobīdīto” periodu;

ii)

kritērijus, ar ko nosaka, vai riska faktori ir uzskatāmi par tāda paša veida riska faktoriem, kā noteikts minētās regulas 1. panta 2. punkta a) apakšpunktā;

i)

izmantojot 1. punkta b) apakšpunktā minēto sarakstu, pārliecinās, ka minētie riska faktori atbilst jebkuram no diviem kritērijiem, kas minēti Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 1. panta 1. punkta a) un b) apakšpunktā;

ii)

attiecīgā gadījumā, izmantojot 1. punkta b) apakšpunktā minēto sarakstu, pārliecinās, ka modelējamības novērtēšanai izmantotais periods atbilst Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 1. panta 2. punktam;

i)

pārliecinās, vai:

ii)

izskatot revīzijas ziņojumus, pārliecinās, vai Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 6. punktā minētā neatkarīgā revīzija ir noturīga un aptver visus minētajā punktā noteiktos aspektus;

iii)

attiecīgā gadījumā pārbauda Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 7. punktā minētās līgumiskās vienošanās;

i)

izmantojot 1. punkta b) apakšpunktā minēto sarakstu, pārliecinās, vai līkņu, virsmu un kubu iedalīšana kopās atbilst Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 5. panta 2. punktā vai 5. panta 4. punktā minētajiem nosacījumiem un vai iestāde pareizi piemēro šā panta 1. punkta d) apakšpunktā minētos kritērijus, lai izvēlētos pieeju iedalīšanai kopās;

ii)

ja iestāde izmanto iepriekš noteiktu standarta kopu kopumu, kas minēts Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 5. panta 2. punkta d) apakšpunktā, pārliecinās, vai kopu konvertēšana atbilstīgi atšķirīgai tirgus standarta praksei ir piemērota;

iii)

izmantojot 1. punkta b) apakšpunktā minēto sarakstu, pārauda, vai kopas, kas novērtētas kā modelējamas, atbilst jebkuram no diviem nosacījumiem, kas minēti Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 4. panta 2. punkta a) un b) apakšpunktā;

iv)

izmantojot 1. punkta b) apakšpunktā minēto sarakstu, pārliecinās, vai modelējamības novērtēšanai izmantotais periods ir vienāds visām konkrētās līknes, virsmas vai kuba kopām;

i)

pārbaudot iestādes iekšējās sistēmas un politiku, kā arī tās līgumiskās vienošanās ar pārdevējiem, kas ir trešās personas, nodrošina, ka:

ii)

pārbaudot revīzijas ziņojumus, pārliecinās, vai neatkarīgā revīzija, kas attiecas uz pārdevējiem, kas ir trešās personas, ir noturīga un aptver visus Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 6. punktā minētos aspektus;

iii)

attiecīgā gadījumā pārbauda līgumiskās vienošanās starp iestādi un pārdevējiem, kas ir trešās personas, kas minētas Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 7. punktā;

i)

vai saskaņā ar minētās regulas 7. panta 1. punkta f) apakšpunktu dokumentētā pieeja, ko iestāde izmanto šādas pārdales veikšanai, ir piemērota;

ii)

kā iestāde nodrošina, ka ir izpildīti nosacījumi, saskaņā ar kuriem ir atļauta pārdale atbilstīgi Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 5. panta 5. punktam.

i)

izmantojot 1. punkta b) apakšpunktā minēto sarakstu, pārliecinās, vai līknes, virsmas vai kuba kopas, kas modelētas, izmantojot parametrisku funkciju, un novērtētas kā modelējamas, atbilst jebkuram no diviem Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 4. panta 2. punkta a) un b) apakšpunktā minētajiem nosacījumiem;

ii)

izmantojot 1. punkta b) apakšpunktā minēto sarakstu, pārliecinās, vai:

iii)

izmantojot 1. punkta b) apakšpunktā minēto sarakstu, pārliecinās, vai iestāde funkciju parametru novērtē kā modelējamu tikai tad, ja visi punkti līknē, virsmā vai kubā, ko izmanto, lai kalibrētu minēto funkciju parametru, pieder pie modelējamām kopām;

i)

pārliecinās, vai:

ii)

pārbaudot revīzijas ziņojumus, pārliecinās, vai neatkarīgā revīzija, kas attiecas uz pārdevējiem, kas ir trešās personas, ir noturīga un aptver visus Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 6. punktā minētos aspektus;

iii)

attiecīgā gadījumā pārbauda līgumiskās vienošanās starp iestādi un pārdevējiem, kas ir trešās personas, kas minētas Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 7. punktā;

i)

vai saskaņā ar minētās regulas 7. panta 1. punkta f) apakšpunktu dokumentētā pieeja, ko iestāde izmanto šādas pārdales veikšanai, ir piemērota;

ii)

kā iestāde nodrošina, ka ir izpildīti nosacījumi, saskaņā ar kuriem ir atļauta pārdale atbilstīgi Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 5. panta 5. punktam.

i)

riska faktorus un kopas, kas nelielā mērā atbilda nosacījumiem, lai tos varētu novērtēt kā modelējamus;

ii)

riska faktorus un kopas, kas iepriekšējā gadā mainījušas savu modelējamības statusu;

iii)

attiecīgā gadījumā – riska faktorus un kopas, kurām pārbaudāmas cenas iegūst vienīgi iestāde, vienīgi pārdevēji, kas ir trešās personas, un gan iestāde, gan pārdevēji, kas ir trešās personas;

i)

ja ir izpildīts Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 1. punkta a) apakšpunktā minētais nosacījums – kā iestāde ir novērtējusi, ka attiecīgais darījums tika veikts godīgas konkurences apstākļos;

ii)

ja ir izpildīts Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 1. punkta b) apakšpunktā minētais nosacījums – kā iestāde vai pārdevējs, kas ir trešā persona, ir novērtējis, ka attiecīgais darījums tika veikts godīgas konkurences apstākļos;

iii)

ja ir izpildīts Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 1. punkta c) apakšpunktā minētais nosacījums – kā iestāde vai pārdevējs, kas ir trešā persona, ir identificējusi gan piedāvātās cenas, gan pieprasītās cenas kotācijas;

i)

vai cena nav darījums vai piedāvātās cenas un pieprasītās cenas kotējumi starp divām vienas grupas struktūrām, kā minēts Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 2. punkta a) apakšpunktā, un vai pieeja, ko iestāde vai pārdevējs, kas ir trešā persona, izmantoja, lai secinātu, ka abas struktūras nepieder vienai un tai pašai grupai, ir pamatota;

ii)

kā iestāde vai pārdevējs, kas ir trešā persona, ir secinājusi, ka darījuma apjoms vai ar pārbaudāmo cenu saistītais saistošais cenu piedāvājums ir ievērojams, kā minēts Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 2. punkta b) apakšpunktā, un vai kritēriji, kas izmantoti, lai novērtētu neatbilstību, ir pamatoti;

iii)

ja pārbaudāmā cena attiecas uz Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 1. punkta c) apakšpunktā minētajiem cenu kotējumiem, par kurām panākta apņemšanās veikt darījumu:

iv)

vai dažas no minētajām cenām var uzskatīt par tādām, kas atbilst Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 2. punkta b) apakšpunktā vai 2. panta 2. punkta c) apakšpunktā minētajiem nosacījumiem, jo tām ir raksturīgs neparasti zems apjoms vai neparasti liela piedāvātas cenas un pieprasītās cenas starpība;

v)

vai iestāde vai pārdevējs, kas ir trešā persona, ir identificējusi laika zonu, ko konsekventi izmanto visos datu avotos, lai identificētu pārbaudāmās cenas novērošanas datumu, kā noteikts Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 2. panta 3. punktā.

i)

riska faktors ir spēcīgs faktors, kas nosaka cenu, kuru uzskata par reprezentatīvu;

ii)

metode, ko iestāde izmantojusi, lai secinātu, ka starp riska faktoru un cenu pastāv cieša saikne, ir pamatota;

iii)

metodika, ko iestāde izmantojusi, lai no minētās cenas iegūtu riska faktora vērtību, ir pamatota;