24. pants Novērtējums par vispārīgo procentu likmju riska faktoriem

a)

pieprasa iestādei iesniegt sarakstu ar visām valūtām, attiecībā pret kurām iestādes portfelis ir jutīgs, un attiecībā uz katru no šīm valūtām – visas ienesīguma līknes, pret kurām iestādes portfelis ir jutīgs;

b)

pieprasa iestādei attiecībā uz katru a) apakšpunktā minēto ienesīguma līkni precizēt, vai līkne ir pilnībā modelēta tieši vai arī tā ir modelēta kā pamatlīknes un bāzes līknes summa;

c)

pieprasa iestādei sniegt sava portfeļa jutīguma analīzi attiecībā uz katru no a) apakšpunktā minētajām ienesīguma līknēm;

d)

izmantojot a), b) un c) apakšpunktā minēto informāciju, pārliecinās, vai bāzes risku starp divām konkrētajām ienesīguma līknēm vai nu netieši atspoguļo fakts, ka divas ienesīguma līknes ir modelētas tieši, vai fakts, ka iekšējā riska mērīšanas modelī ir iekļauta bāzes ienesīguma līkne, kas atspoguļo starpību starp šīm divām ienesīguma līknēm;

e)

attiecībā uz ienesīguma līknēm, kurās riska faktori ir punkti attiecīgajā līknē, veic papildu novērtējumu saskaņā ar šīs regulas 29. pantu un, ja iestāde ir izveidojusi kopas saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 (11) 5. panta 4. punktu, pārliecinās, vai iestāde izmanto vismaz sešus riska faktorus, ja ir izpildīti abi turpmāk minētie nosacījumi:

f)

attiecībā uz līknēm, kas modelētas, izmantojot Deleģētās regulas (ES) 2022/2060 6. pantā minētos funkciju parametrus, veic atbilstības papildu novērtējumu saskaņā ar šīs regulas 29. pantu;

g)

novērtē, vai vega risks, kas saistīts ar procentu likmju risku, ir pienācīgi atspoguļots, kā noteikts šīs regulas 30. pantā.