Artigo 24.o Avaliação dos fatores de risco das taxas de juro gerais

a)

Exigir que a instituição forneça uma lista de todas as moedas em relação às quais a carteira da instituição é sensível e, para cada uma dessas moedas, todas as curvas de rendimento em relação às quais a carteira da instituição é sensível;

b)

Exigir que a instituição, para cada uma das curvas de rendimento referidas na alínea a), especifique se uma curva é modelizada diretamente na sua totalidade ou se é modelizada como a soma de uma curva base e de uma curva de base;

c)

Exigir que a instituição forneça uma análise de sensibilidade da sua carteira relativamente a cada uma das curvas de rendimento referidas na alínea a);

d)

Verificar, utilizando as informações referidas nas alíneas a), b) e c), que o risco de base entre duas curvas de rendimento é implicitamente tido em conta pelo facto de duas curvas de rendimento serem modelizadas diretamente ou pelo facto de uma curva de rendimento de base que representa a diferença entre essas duas curvas de rendimento estar incluída no modelo interno de medição dos riscos;

e)

Efetuar, em relação às curvas de rendimento em que os fatores de risco são pontos na curva, uma avaliação adicional nos termos do artigo 29.o do presente regulamento e, caso a instituição estabeleça escalões em conformidade com o artigo 5.o, n.o 4, do Regulamento Delegado (UE) 2022/2060 da Comissão (11), verificar se a instituição utiliza, pelo menos, seis fatores de risco se estiverem preenchidas as duas condições seguintes:

f)

Efetuar, em relação às curvas modelizadas por meio de parâmetros funcionais, tal como referido no artigo 6.o do Regulamento Delegado (UE) 2022/2060, uma avaliação da conformidade adicional nos termos do artigo 29.o do presente regulamento;

g)

Avaliar se o risco vega relacionado com o risco de taxa de juro é devidamente tido em conta, tal como exigido pelo artigo 30.o do presente regulamento.