Článek 24 Posouzení faktorů obecného úrokového rizika

a)

požadují, aby instituce předložila seznam všech měn, vůči kterým je portfolio instituce citlivé, a pro každou z těchto měn všechny výnosové křivky, vůči kterým je portfolio instituce citlivé;

b)

požadují, aby instituce u každé výnosové křivky uvedené v písmenu a) uvedla, zda je křivka modelována jako celek přímo, nebo zda je modelována jako součet základní křivky a bazické křivky;

c)

požadují, aby instituce předložila analýzu citlivosti svého portfolia vůči každé z výnosových křivek uvedených v písmenu a);

d)

s využitím informací uvedených v písmenech a), b) a c) ověří, že bazické riziko mezi dvěma danými výnosovými křivkami je buď implicitně zachyceno tím, že jsou přímo modelovány dvě výnosové křivky, nebo tím, že je do modelu měření interního rizika zahrnuta bazická výnosová křivka představující rozdíl mezi těmito dvěma výnosovými křivkami;

e)

provedou ve vztahu k výnosovým křivkám, kde jsou rizikové faktory body křivky, dodatečné posouzení v souladu s článkem 29 tohoto nařízení a v případě, že instituce stanovila koše v souladu s čl. 5 odst. 4 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060 (11), ověří, zda instituce používá alespoň šest rizikových faktorů, jsou-li splněny obě následující podmínky:

f)

provedou u křivek, které byly modelovány pomocí funkčních parametrů podle článku 6 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060, dodatečné posouzení souladu podle článku 29 tohoto nařízení;

g)

posoudí, zda je řádně zachyceno riziko vega související s úrokovým rizikem, jak vyžaduje článek 30 tohoto nařízení.