Člen 24 Ocena dejavnikov splošnega obrestnega tveganja

(a)

od institucije zahtevajo, da predloži seznam vseh valut, na katere je portfelj institucije občutljiv, in za vsako od teh valut vse krivulje donosa, na katere je portfelj institucije občutljiv;

(b)

zahtevajo, da institucija za vsako krivuljo donosa iz točke (a) navede, ali se krivulja v celoti modelira neposredno ali se modelira kot vsota krivulje približka in krivulje osnove;

(c)

od institucije zahtevajo, da predloži analizo občutljivosti svojega portfelja na vsako od krivulj donosa iz točke (a);

(d)

z uporabo informacij iz točk (a), (b) in (c) preverijo, ali je tveganje osnove med katerima koli danima krivuljama donosa implicitno zajeto z dejstvom, da sta dve krivulji donosa modelirani neposredno, ali z dejstvom, da je krivulja donosa osnove, ki predstavlja razliko med tema krivuljama donosa, vključena v notranji model za merjenje tveganj;

(e)

v zvezi s krivuljami donosa, pri katerih so dejavniki tveganja točke na krivulji, izvedejo dodatno oceno v skladu s členom 29 te uredbe in, kadar institucija določi skupine v skladu s členom 5(4) Delegirane uredbe Komisije (EU) 2022/2060 (11), preverijo, ali institucija uporablja vsaj šest dejavnikov tveganja, kadar sta izpolnjena oba naslednja pogoja:

(f)

v zvezi s krivuljami, ki so bile modelirane s parametri funkcij iz člena 6 Delegirane uredbe (EU) 2022/2060, izvedejo dodatno oceno skladnosti v skladu s členom 29 te uredbe;

(g)

ocenijo, ali je vega tveganje, povezano z obrestnim tveganjem, ustrezno zajeto, kot se zahteva v členu 30 te uredbe.