Articolul 24 Evaluarea factorilor de risc general de rată a dobânzii

(a)

solicită instituției să furnizeze o listă a tuturor monedelor în raport cu care este sensibil portofoliul instituției și, pentru fiecare dintre monedele respective, a tuturor curbelor de randament în raport cu care este sensibil portofoliul instituției;

(b)

solicită instituției, pentru fiecare dintre curbele de randament menționate la litera (a), să specifice dacă o curbă este modelată în întregime direct sau dacă este modelată ca sumă a unei curbe de bază și a unei curbe aferente bazei;

(c)

solicită instituției să furnizeze o analiză de sensibilitate a portofoliului său pentru fiecare dintre curbele de randament menționate la litera (a);

(d)

verifică, utilizând informațiile menționate la literele (a), (b) și (c), dacă riscul aferent bazei dintre oricare două curbe de randament date este reflectat implicit fie prin faptul că două curbe de randament sunt modelate direct, fie prin faptul că, în modelul intern de măsurare a riscurilor, este inclusă o curbă de randament aferentă bazei care reprezintă diferența dintre cele două curbe de randament;

(e)

efectuează, în ceea ce privește curbele de randament, atunci când factorii de risc reprezintă puncte ale curbei, o evaluare suplimentară în conformitate cu articolul 29 din prezentul regulament și, în cazul în care instituția stabilește benzi în conformitate cu articolul 5 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2022/2060 al Comisiei (11), verifică dacă instituția utilizează cel puțin șase factori de risc, în cazul în care sunt îndeplinite cumulativ următoarele două condiții:

(f)

efectuează, în ceea ce privește curbele modelate cu ajutorul parametrilor funcționali menționați la articolul 6 din Regulamentul delegat (UE) 2022/2060, o evaluare suplimentară a conformității în temeiul articolului 29 din prezentul regulament;

(g)

evaluează dacă riscul vega legat de riscul de rată a dobânzii este reflectat în mod corespunzător, astfel cum se prevede la articolul 30 din prezentul regulament.