46. pants Saistību nepildīšanas riskam pakļauto pozīciju tvēruma novērtējums

a)

pārliecinās, vai iestādes iekšējās sistēmas nodrošina, ka visas pozīcijas, kas ietver vismaz vienu riska faktoru, kurš attiecināts uz Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bd panta 1. punktā minēto riska faktoru vispārīgajām kategorijām “kapitāla vērtspapīri” vai “kredītriska starpība”, ir iekļautas papildu pašu kapitāla prasības tvērumā attiecībā uz saistību nepildīšanas risku;

b)

iegūst pārskatu par saistību nepildīšanas risku iestādes portfelī, pieprasot iestādei iesniegt pozīciju sarakstu, kuras agregētas vienā vai vairākās dimensijās, un attiecīgos agregētos pēkšņas saistību nepildīšanas riska darījumus.

a)

pozīcijas, kurām ir tāds pats reitings;

b)

pozīcijas, kas ietilpst vienā un tajā pašā riska darījumu kategorijā;

c)

pozīcijas, kurām ir tie paši sistemātiskie riska faktori, kas minēti Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bp panta 1. punktā.

a)

pieprasīt iestādei iesniegt sarakstu ar pozīcijām, kas piesaistītas tirdzniecības nodaļām, attiecībā uz kurām iestādei ir piešķirta atļauja izmantot iekšējos modeļus, kas minēti Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.az pantā, vai kurām tiek piešķirta šāda atļauja;

b)

pieprasīt iestādei identificēt tās pozīcijas, kas satur riska faktoru, kurš attiecināts uz riska faktoru vispārīgo kategoriju “kapitāla vērtspapīri” vai riska faktoru vispārīgo kategoriju “kredītriska starpība”, kā minēts Regulas (ES) Nr. 575/2013 325.bd panta 1. punktā, un atbilstošo tirgoto parāda vai kapitāla vērtspapīru instrumentu saskaņā ar minētās regulas 325.bi pantu;

c)

pārbaudīt a) apakšpunktā minētā saraksta un b) apakšpunktā minētās identifikācijas precizitāti;

d)

izmantojot b) apakšpunktā norādīto instrumentu izlasi, pārbaudīt, vai šie instrumenti ietilpst to instrumentu tvērumā, kuri iekļauti pašu kapitāla prasības aprēķinā attiecībā uz saistību nepildīšanas risku.