Článok 46 Posudzovanie rozsahu pozícií podliehajúcich riziku zlyhania

a)

overujú, či interné systémy inštitúcie zabezpečujú, aby všetky pozície obsahujúce aspoň jeden faktor rizika zaradený do hlavných kategórií faktorov rizika „akciové“ alebo „kreditné rozpätie“, ako sa uvádza v článku 325bd ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, boli zahrnuté do rozsahu pôsobnosti dodatočnej požiadavky na vlastné zdroje pre riziko zlyhania;

b)

získavajú prehľad o riziku zlyhania v portfóliu inštitúcie tak, že od inštitúcie požadujú, aby poskytla súpis pozícií agregovaných podľa jedného alebo viacerých rozmerov a zodpovedajúcich agregovaným expozíciám náhleho zlyhania.

a)

pozícií s rovnakým ratingovým hodnotením;

b)

pozícií patriacich do rovnakej triedy expozícií;

c)

pozícií s rovnakými faktormi systémového rizika, ako sú tie uvedené v článku 325bp ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.

a)

požadovať, aby inštitúcia poskytla zoznam pozícií priradených k trading deskom, v prípade ktorých bolo inštitúcii udelené povolenie používať interné modely uvedené v článku 325az nariadenia (EÚ) č. 575/2013 alebo je v procese udeľovania takéhoto povolenia;

b)

požadovať, aby inštitúcia identifikovala tie pozície, ktoré obsahujú faktor rizika zaradený do hlavnej kategórie faktorov rizika „akciové“ alebo do hlavnej kategórie rizikových faktorov „kreditné rozpätie“, ako sa uvádza v článku 325bd ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, a zodpovedajúci obchodovaný dlhový alebo kapitálový nástroj v súlade s článkom 325bi uvedeného nariadenia;

c)

overovať presnosť zoznamu uvedeného v písmene a) a identifikácie uvedenej v písmene b);

d)

na vzorke nástrojov identifikovaných v písmene b) overovať, či tieto nástroje patria do rozsahu nástrojov zahrnutých do výpočtu požiadavky na vlastné zdroje pre riziko zlyhania.