Artikel 46 Beoordeling van de reeks posities onderhevig aan wanbetalingsrisico

a)

zij gaan na of in de interne systemen van de instelling is gewaarborgd dat alle posities die ten minste één risicofactor bevatten die wordt gemapt naar de brede risicofactorcategorieën “aandelen” of “creditspread”, als bedoeld in artikel 325 septquinquagies, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013, binnen de scope van het aanvullend-eigenvermogensvereiste voor het wanbetalingsrisico vallen;

b)

zij verkrijgen een overzicht van het wanbetalingsrisico in de portefeuille van de instelling door te eisen dat de instelling een inventaris verstrekt van posities die zijn geaggregeerd volgens een of meer dimensies en de bijbehorende geaggregeerde “jump-to-default”-blootstellingen.

a)

posities met dezelfde rating;

b)

posities die binnen dezelfde blootstellingscategorie vallen;

c)

posities met dezelfde systematische risicofactoren als bedoeld in artikel 325 novosexagies, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013.

a)

eisen dat de instelling de lijst verstrekt met aan tradingafdelingen toegewezen posities waarvoor de instelling toestemming heeft gekregen om interne modellen te gebruiken als bedoeld in artikel 325 terquinquagies van Verordening (EU) nr. 575/2013, of waarvoor deze toestemming wordt verleend;

b)

eisen dat de instelling de posities identificeert die een risicofactor bevatten die worden gemapt naar de brede categorie van risicofactoren “aandelen” of “creditspread”, als bedoeld in artikel 325 septquinquagies, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013, en het overeenkomstige verhandelde schuldinstrument of aandeleninstrument overeenkomstig artikel 325 duosexagies van die verordening;

c)

nagaan of de in punt a) bedoelde lijst en de in punt b) bedoelde identificatie nauwkeurig zijn;

d)

nagaan, aan de hand van een steekproef van de in punt b) geïdentificeerde instrumenten, of deze instrumenten vallen binnen de reeks instrumenten die in de berekening van het eigenvermogensvereiste voor wanbetalingsrisico worden opgenomen.