Artigo 46.o Avaliação do âmbito das posições sujeitas a risco de incumprimento

a)

Verificar se os sistemas internos da instituição asseguram que todas as posições que contenham, pelo menos, um fator de risco afetado às categorias gerais de fatores de risco «capital próprio» ou «spread de crédito», tal como referido no artigo 325.o-BD, n.o 1, do Regulamento (UE) n.o 575/2013, são incluídas no âmbito do requisito de fundos próprios adicionais para risco de incumprimento;

b)

Obter uma síntese do risco de incumprimento na carteira da instituição, exigindo que a instituição forneça um inventário das posições agregadas por uma ou mais dimensões e das correspondentes exposições ao risco de incumprimento súbito agregadas.

a)

Posições com a mesma notação;

b)

Posições pertencentes à mesma classe de risco;

c)

Posições que partilham os mesmos fatores de risco sistemáticos que os referidos no artigo 325.o-BP, n.o 1, do Regulamento (UE) n.o 575/2013.

a)

Exigir que a instituição forneça a lista das posições atribuídas a mesas de negociação para as quais lhe foi concedida autorização para utilizar os modelos internos a que se refere o artigo 325.o-AZ do Regulamento (UE) n.o 575/2013 ou esteja em vias de obter essa autorização;

b)

Exigir que a instituição identifique as posições que contenham um fator de risco afetado à categoria geral de fatores de risco «capital próprio» ou à categoria geral de fatores de risco «spread de crédito» a que se refere o artigo 325.o-BD, n.o 1, do Regulamento (UE) n.o 575/2013, e o correspondente instrumento de dívida ou de capital próprio negociado em conformidade com o artigo 325.o-BI do mesmo regulamento;

c)

Verificar a exatidão da lista a que se refere a alínea a) e da identificação a que se refere a alínea b);

d)

Verificar, com base numa amostra de instrumentos identificados na alínea b), se esses instrumentos são abrangidos pelo âmbito de aplicação dos instrumentos incluídos no cálculo do requisito de fundos próprios para risco de incumprimento.