VIII PIELIKUMS

Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi

Rindas numurs

Paskaidrojums

1

Kapitāla instrumenti un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti

Kapitāla instrumenti un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti saskaņā ar CRR 26. panta 1. punkta a) un b) apakšpunktu un 27., 28., 29. pantu un EBI sarakstu, kas minēts CRR 26. panta 3. punktā, un to sadalījums pēc instrumenta veida.

2

Nesadalītā peļņa

Nesadalītā peļņa pirms visām regulatīvajām korekcijām saskaņā CRR 26. panta 1. punkta c) apakšpunktu (pirms jebkādas starpposma tīrās peļņas vai zaudējumu iekļaušanas)

3

Uzkrātie citi visaptverošie ienākumi (un citas rezerves)

Uzkrāto citu visaptverošo ienākumu un citu rezervju summa saskaņā ar CRR 26. panta 1. punkta d) un e) apakšpunktu

EU-3a

Rezerves vispārējiem banku riskiem

Rezervju vispārējiem banku riskiem summa saskaņā ar CRR 26. panta 1. punkta f) apakšpunktu

4

CRR 484. panta 3. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana no pirmā līmeņa pamata kapitāla

CRR 484. panta 3. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana no pirmā līmeņa pamata kapitāla, kā aprakstīts CRR 486. panta 2. punktā

5

Mazākuma līdzdalības daļas (summa, kas atļauta konsolidētajā pirmā līmeņa pamata kapitālā)

Mazākuma līdzdalības daļas (summa, kas atļauta konsolidētajā pirmā līmeņa pamata kapitālā) atbilstoši CRR 84. pantam

EU-5 a

Neatkarīgi pārbaudīta starpposma peļņa, atskaitot jebkādas paredzamas maksas vai dividendes

Neatkarīgi pārbaudīta starpposma peļņa, atskaitot jebkādas paredzamas maksas vai dividendes saskaņā ar CRR 26. panta 2. punktu

6

Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1) pirms regulatīvajām korekcijām

Šīs veidnes 1.–EU-5. rindā norādīto vērtību summa

7

Papildu vērtības korekcijas (negatīva summa)

Papildu vērtības korekcijas saskaņā ar CRR 34. un 105. pantu (negatīva summa)

8

Nemateriālie aktīvi (atskaitot attiecīgo nodokļu saistības) (negatīva summa)

Nemateriālie aktīvi (atskaitot attiecīgo nodokļu saistības) saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta b) apakšpunktu un 37. pantu (negatīva summa)

9

Neattiecas

10

Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija ir atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē, izņemot tos, kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības (atskaitot attiecīgās nodokļu saistības, ja ir izpildīti CRR 38. panta 3. punkta nosacījumi) (negatīva summa)

Atliktā nodokļa aktīvi, kuru realizācija ir atkarīga no peļņas gūšanas nākotnē, izņemot tos, kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības (atskaitot attiecīgās nodokļu saistības, ja ir izpildīti CRR 38. panta 3. punkta nosacījumi) saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta c) apakšpunktu un 38. pantu (negatīva summa)

11

Patiesās vērtības rezerves, kas saistītas ar peļņu vai zaudējumiem no naudas plūsmas riska ierobežošanas pozīcijām tādiem finanšu instrumentiem, kuri nav novērtēti pēc to patiesās vērtības

Patiesās vērtības rezerves, kas saistītas ar peļņu vai zaudējumiem no naudas plūsmas riska ierobežošanas pozīcijām tādiem finanšu instrumentiem, kuri nav novērtēti pēc to patiesās vērtības saskaņā ar CRR 33. panta 1. punkta a) apakšpunktu

12

Negatīvās summas, kas izriet no paredzamo zaudējumu summu aprēķina

Negatīvās summas, kas izriet no paredzamo zaudējumu summu aprēķina saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta d) apakšpunktu un 40. pantu

13

Jebkāds kapitāla palielinājums, kas izriet no vērtspapīrotiem aktīviem (negatīvā summa)

Jebkāds kapitāla palielinājums, kas izriet no vērtspapīrotiem aktīviem saskaņā ar CRR 32. panta 1. punktu (negatīva summa)

14

Peļņa vai zaudējumi no pēc patiesās vērtības novērtētām saistībām, kuri rodas no izmaiņām pašas iestādes kredītstāvoklī

Peļņa vai zaudējumi no pēc patiesās vērtības novērtētām saistībām, kuri rodas no izmaiņām pašas iestādes kredītstāvoklī saskaņā ar CRR 33. panta 1. punkta b) apakšpunktu

15

Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi (negatīva summa)

Definētu pabalstu pensiju fondu aktīvi saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta e) apakšpunktu un 41. pantu (negatīva summa)

16

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos (negatīva summa)

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības pašu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kā aprakstīts CRR 36. panta 1. punkta f) apakšpunktā un 42. pantā (negatīva summa)

17

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurām ar iestādi ir savstarpējas līdzdalības, kas ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu (negatīva summa)

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurām ar iestādi ir savstarpējas līdzdalības, kas ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu, kā aprakstīts CRR 36. panta 1. punkta g) apakšpunktā un 44. pantā (negatīva summa)

18

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa pārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa pārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas), kā aprakstīts CRR 36. panta 1. punkta h) apakšpunktā un 43., 45., 46. pantā, 49. panta 2. un 3. punktā un 79. pantā (negatīva summa)

19

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (summa pārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (summa pārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas), kā aprakstīts CRR 36. panta 1. punkta i) apakšpunktā, 43., 45., 47. pantā, 48. panta 1. punkta b) apakšpunktā un 49. panta 1.–3. punktā (negatīva summa)

20

Neattiecas

EU-20.a

Riska darījumu vērtība turpmāk minētajiem posteņiem, kas atbilst riska pakāpei 1 250  % apmērā, ja iestāde izvēlas atskaitīšanas alternatīvu

Riska darījumu vērtība, kas atbilst riska pakāpei 1 250  % apmērā, ja iestāde izvēlas atskaitīšanas alternatīvu, kā aprakstīts CRR 36. panta 1. punkta k) apakšpunktā

EU-20.b

tostarp: būtiskas līdzdalības ārpus finanšu sektora (negatīva summa)

No summas, kas atklāta EU-20.a rindā, — summa, kas attiecas uz būtiskām līdzdalībām ārpus finanšu sektora saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta i) punktu un 89.–91. pantu (negatīva summa)

EU-20.c

tostarp: vērtspapīrošanas pozīcijas (negatīva summa)

No summas, kas atklāta šīs veidnes EU-20.a rindā, — summa, kas attiecas uz vērtspapīrošanas pozīcijām saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta ii) punktu, 243. panta 1. punkta b) apakšpunktu, 244. panta 1. punkta b) apakšpunktu un 258. pantu (negatīva summa)

EU-20.d

tostarp: neapmaksātas piegādes (negatīva summa)

No summas, kas atklāta šīs veidnes EU-20.a rindā, — summa, kas attiecas uz neapmaksātām piegādēm saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta k) apakšpunkta iii) punktu un 379. panta 3. punktu (negatīva summa)

21

Atliktā nodokļa aktīvi, kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības (summa pārsniedz 10 % slieksni, atskaitot attiecīgās nodokļu saistības, ja ir izpildīti CRR 38. panta 3. punkta nosacījumi) (negatīva summa)

Atliktā nodokļa aktīvi, kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības (summa pārsniedz 10 % slieksni, atskaitot attiecīgās nodokļu saistības, ja ir izpildīti CRR 38. panta 3. punkta nosacījumi), kā aprakstīts CRR 36. panta 1. punkta c) apakšpunktā, 38. pantā un 48. panta 1. punkta a) apakšpunktā (negatīva summa)

22

Summa, kas pārsniedz 17,65 % slieksni (negatīva summa)

Summa, kas pārsniedz 17,65 % slieksni saskaņā ar CRR 48. panta 1. punktu (negatīva summa)

23

tostarp: iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums

No summas, kas atklāta šīs veidnes 22. rindā, — iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības summa tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums, kā aprakstīts CRR 36. panta 1. punkta i) apakšpunktā un 48. panta 1. punkta b) apakšpunktā

24

Neattiecas

25

tostarp: atliktā nodokļa aktīvi, kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības

No summas, kas atklāta šīs veidnes 22. rindā, — to atliktā nodokļa aktīvu summa, kuri izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības, kā aprakstīts CRR 36. panta 1. punkta c) apakšpunktā, 38. pantā un 48. panta 1. punkta a) apakšpunktā

EU-25.a

Kārtējā finanšu gada zaudējumi (negatīva summa)

Kārtējā finanšu gada zaudējumi saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta a) apakšpunktu (negatīva summa)

EU-25.b

Paredzami nodokļi saistībā ar pirmā līmeņa pamata kapitāla posteņiem, izņemot gadījumu, ja iestāde atbilstīgi pielāgo pirmā līmeņa pamata kapitāla posteņu apmēru, ciktāl šādi nodokļi samazina apmēru, kādā šos posteņus var izmantot, lai segtu riskus vai zaudējumus (negatīva summa)

Paredzamu nodokļu summa saistībā ar pirmā līmeņa pamata kapitāla posteņiem, kuri ir paredzami aprēķināšanas laikā, izņemot gadījumu, ja iestāde atbilstīgi pielāgo pirmā līmeņa pamata kapitāla posteņu apmēru, ciktāl šādi nodokļi samazina apmēru, kādā šos posteņus var izmantot, lai segtu riskus vai zaudējumus, saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta l) apakšpunktu (negatīva summa)

26

Neattiecas

27

Atbilstoši pirmā līmeņa papildu kapitāla atskaitījumi, kas pārsniedz iestādes pirmā līmeņa papildu kapitāla posteņus (negatīva summa)

Atbilstīgi pirmā līmeņa papildu kapitāla atskaitījumi, kas pārsniedz iestādes pirmā līmeņa papildu kapitāla pozīcijas, kā aprakstīts CRR 36. panta 1. punkta j) apakšpunktā (negatīva summa)

EU-27.a

Citas regulatīvas korekcijas

Šajā rindā iestādes atklāj visas piemērojamās regulatīvās korekcijas, kas paziņotas kā daļa no uzraudzības pārskatiem un nav iekļautas nevienā citā šīs veidnes rindā, attiecīgā gadījumā ieskaitot 9. SFPS pārejas noteikumu summu, līdz pārejas perioda beigām

28

Pirmā līmeņa pamata kapitāla kopējās regulatīvās korekcijas

Jāaprēķina kā šīs veidnes 7.–EU-20.a, 21., 22. un EU-25.a–EU-27.a rindā norādīto vērtību summa

29

Pirmā līmeņa pamata kapitāls (CET1)

Jāaprēķina kā šīs veidnes 6. rinda, atskaitot 28. rindu

30

Kapitāla instrumenti un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti

Kapitāla instrumenti un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti atbilstoši CRR 51. un 52. pantam

31

tostarp: ko klasificē kā pašu kapitālu saskaņā ar piemērojamiem grāmatvedības standartiem

Šīs veidnes 30. rindā norādītā summa, ko klasificē kā pašu kapitālu saskaņā ar piemērojamiem grāmatvedības standartiem

32

tostarp: ko klasificē kā saistības saskaņā ar piemērojamiem grāmatvedības standartiem

Šīs veidnes 30. rindā norādītā summa, ko uzskata par saistībām saskaņā ar piemērojamiem grāmatvedības standartiem

33

CRR 484. panta 4. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no pirmā līmeņa papildu kapitāla

CRR 484. panta 4. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana no pirmā līmeņa papildu kapitāla, kā aprakstīts CRR 486. panta 3. punktā

EU-33.a

CRR 494.a panta 1. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no pirmā līmeņa papildu kapitāla

EU-33.b

CRR 494.b panta 1. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no pirmā līmeņa papildu kapitāla

34

Meitasuzņēmumu emitēts un trešo personu turēts atbilstīgs pirmā līmeņa kapitāls, kas ietverts konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā (tostarp mazākuma līdzdalības daļas, kas nav iekļautas 5. rindā)

Meitasuzņēmumu emitēts un trešo personu turēts atbilstīgs pirmā līmeņa kapitāls, kas ietverts konsolidētajā pirmā līmeņa papildu kapitālā (tostarp mazākuma līdzdalības daļas, kas nav iekļautas 5. rindā), kā aprakstīts CRR 85. un 86. pantā

35

tostarp: meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana

Šīs veidnes 34. rindā norādītā summa, kas saistīta ar meitasuzņēmumu emitētiem instrumentiem, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana, kā aprakstīts CRR 486. panta 3. punktā

36

Pirmā līmeņa papildu kapitāls pirms regulatīvajām korekcijām

Šīs veidnes 30., 33., EU-33.a, EU-33.b un 34. rindā norādīto vērtību summa

37

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos (negatīva summa)

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības pašu pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kā aprakstīts CRR 52. panta 1. punkta b) apakšpunktā, 56. panta a) punktā un 57. pantā (negatīva summa)

38

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurām ar iestādi ir savstarpējas līdzdalības, kas ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu (negatīva summa)

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurām ar iestādi ir savstarpējas līdzdalības, kas ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu, kā aprakstīts CRR 56. panta b) punktā un 58. pantā (negatīva summa)

39

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa pārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa pārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas), kā aprakstīts CRR 56. panta c) punktā un 59., 60. un 79. pantā (negatīva summa)

40

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (atskaitot atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (atskaitot atbilstošās īsās pozīcijas), kā aprakstīts CRR 56. panta d) punktā un 59. un 79. pantā (negatīva summa)

41

Neattiecas

42

Atbilstoši otrā līmeņa kapitāla atskaitījumi, kas pārsniedz iestādes otrā līmeņa kapitāla posteņus (negatīva summa)

Atbilstoši otrā līmeņa kapitāla atskaitījumi, kas pārsniedz iestādes otrā līmeņa kapitāla posteņus, kā aprakstīts CRR 56. panta e) punktā (negatīva summa)

EU-42.a

Citas pirmā līmeņa papildu kapitāla regulatīvās korekcijas

Šajā rindā iestādes atklāj visas piemērojamās regulatīvās korekcijas, kas paziņotas kā daļa no uzraudzības pārskatiem un nav iekļautas nevienā citā šīs veidnes rindā

43

Pirmā līmeņa papildu kapitāla kopējās regulatīvās korekcijas

Šīs veidnes 37.–EU-42.a rindā norādīto vērtību summa

44

Pirmā līmeņa papildu kapitāls

Pirmā līmeņa papildu kapitāls, kas jāaprēķina, no šīs veidnes 36. rindas atņemot 43. rindu.

45

Pirmā līmeņa kapitāls (pirmā līmeņa kapitāls = pirmā līmeņa pamata kapitāls + pirmā līmeņa papildu kapitāls)

Pirmā līmeņa kapitāls, kas jāaprēķina, saskaitot šīs veidnes 29. un 44. rindu.

46

Kapitāla instrumenti un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti

Kapitāla instrumenti un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti, kā aprakstīts CRR 62. un 63. pantā

47

CRR 484. panta 5. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa un ar tiem saistītie akciju emisijas uzcenojuma konti, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no otrā līmeņa kapitāla, kā aprakstīts CRR 486. panta 4. punktā

EU-47.a

CRR 494.a panta 2. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no otrā līmeņa kapitāla

EU-47.b

CRR 494.b panta 2. punktā minēto atbilstīgo posteņu summa, uz ko attiecas pakāpeniska izslēgšana no otrā līmeņa kapitāla

48

Meitasuzņēmumu emitēti un trešo personu turēti atbilstīgi pašu kapitāla instrumenti, kas ietverti konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā (tostarp mazākuma līdzdalības daļas un pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kas nav iekļauti 5. vai 34. rindā)

Meitasuzņēmumu emitēti un trešo personu turēti atbilstīgi pašu kapitāla instrumenti, kas ietverti konsolidētajā otrā līmeņa kapitālā (tostarp mazākuma līdzdalības daļas un pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti, kas nav iekļauti šīs veidnes 5. vai 34. rindā), kā aprakstīts CRR 87. un 88. pantā

49

tostarp: meitasuzņēmumu emitēti instrumenti, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana

No 48. rindā norādītās summas — summa, kas saistīta ar meitasuzņēmumu emitētiem instrumentiem, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana, kā aprakstīts CRR 486. panta 4. punktā

50

Kredītriska korekcijas

Kredītriska korekcijas saskaņā ar CRR 62. panta c) un d) punktu

51

Otrā līmeņa kapitāls pirms regulatīvajām korekcijām

Šīs veidnes 46.–48. un 50. rindā norādīto vērtību summa

52

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības pašu otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos (negatīva summa)

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības pašu otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos, kā aprakstīts CRR 63. panta b) punkta i) apakšpunktā, 66. panta a) punktā un 67. pantā (negatīva summa)

53

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos, kurām ar iestādi ir savstarpējas līdzdalības, kas ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu (negatīva summa)

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos, kurām ar iestādi ir savstarpējas līdzdalības, kas ir izveidotas, lai mākslīgi palielinātu iestādes pašu kapitālu, kā aprakstīts CRR 66. panta b) punktā un 68. pantā (negatīva summa)

54

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa pārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

Tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa pārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas), kā aprakstīts CRR 66. panta c) punktā un 69., 70. un 79. pantā (negatīva summa)

54.a

Neattiecas

55

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (atskaitot atbilstošās īsās pozīcijas) (negatīva summa)

Iestādes tiešās, netiešās un sintētiskās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību otrā līmeņa kapitāla instrumentos un subordinētos aizdevumos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (atskaitot atbilstošās īsās pozīcijas) saskaņā ar CRR 66. panta d) punktu un 69. un 79. pantu (negatīva summa)

56

Neattiecas

EU-56.a

Atbilstoši atbilstīgo saistību atskaitījumi, kas pārsniedz iestādes atbilstīgo saistību posteņus (negatīva summa)

Atbilstoši atbilstīgo saistību atskaitījumi, kas pārsniedz iestādes atbilstīgo saistību posteņus saskaņā ar CRR 66. panta e) punktu (negatīva summa)

EU-56.b

Citas otrā līmeņa kapitāla regulatīvās korekcijas

Šajā rindā iestādes atklāj visas piemērojamās regulatīvās korekcijas, kas paziņotas kā daļa no uzraudzības pārskatiem un nav iekļautas nevienā citā šīs veidnes rindā.

57

Otrā līmeņa kapitāla kopējās regulatīvās korekcijas

Šīs veidnes 52.–EU-56.b rindā norādīto vērtību summa

58

Otrā līmeņa kapitāls

Otrā līmeņa kapitāls, kas jāaprēķina, no šīs veidnes 51. rindas atņemot 57. rindu

59

Kopējais kapitāls (kopējais kapitāls = pirmā līmeņa kapitāls + otrā līmeņa kapitāls)

Kopējais kapitāls, kas jāaprēķina, saskaitot šīs veidnes 45. un 58. rindu

60

Kopējā riska darījumu vērtība

Grupas kopējā riska darījumu vērtība

61

Pirmā līmeņa pamata kapitāls

Pirmā līmeņa pamata kapitāls (izteikts procentos no kopējās riska darījumu vērtības), kas jāaprēķina, šīs veidnes 29. rindu dalot ar 60. rindu (izteiktu procentos), saskaņā ar CRR 92. panta 2. punkta a) apakšpunktu

62

Pirmā līmeņa kapitāls

Pirmā līmeņa kapitāls (izteikts procentos no kopējās riska darījumu vērtības), kas jāaprēķina, šīs veidnes 45. rindu dalot ar 60. rindu (izteiktu procentos), saskaņā ar CRR 92. panta 2. punkta b) apakšpunktu

63

Kopējais kapitāls

Kopējais kapitāls (izteikts procentos no kopējās riska darījumu vērtības), kas jāaprēķina, šīs veidnes 59. rindu dalot ar 60. rindu (izteiktu procentos), saskaņā ar CRR 92. panta 2. punkta c) apakšpunktu

64

Iestādes pirmā līmeņa pamata kapitāla vispārējās kapitāla prasības

Iestādes pirmā līmeņa pamata kapitāla vispārējās kapitāla prasības aprēķina kā pirmā līmeņa pamata kapitāla prasības saskaņā ar CRR 92. panta 1. punkta a) apakšpunktu, pieskaitot pirmā līmeņa pamata kapitāla papildu prasības, kas iestādēm jātur saskaņā ar Direktīvas (ES) 2013/36 (“CRD”) 104. panta 1. punkta a) apakšpunktu, un pieskaitot apvienoto rezervju prasību saskaņā ar CRD 128. panta 6. punktu, izsakot procentos no riska darījumu vērtības.

Jāaprēķina kā 4,5 %, pieskaitot 2. pīlāra papildu prasības, kas iestādēm jātur saskaņā ar CRD 104. panta 1. punkta a) apakšpunktu, un pieskaitot apvienoto rezervju prasību saskaņā ar CRD 128., 129., 130., 131. un 133. pantu.

Šajā rindā norāda pirmā līmeņa pamata kapitāla rādītāju, kas ir būtisks, novērtējot ierobežojumus attiecībā uz sadali.

65

tostarp: kapitāla saglabāšanas rezervju prasība

Šīs veidnes 64. rindā norādītā summa (izteikta procentos no kopējās riska darījumu vērtības), kas saistīta ar kapitāla saglabāšanas rezervju prasību saskaņā ar CRD 129. pantu

66

tostarp: pretciklisko kapitāla rezervju prasība

Šīs veidnes 64. rindā norādītā summa (izteikta procentos no kopējās riska darījumu vērtības), kas saistīta pretciklisko rezervju prasību saskaņā ar CRD 130. pantu

67

tostarp: sistēmiskā riska rezervju prasība

Šīs veidnes 64. rindā norādītā summa (izteikta procentos no kopējās riska darījumu vērtības), kas saistīta sistēmiskā riska rezervju prasību saskaņā ar CRD 133. pantu

EU-67.a

tostarp: globālo sistēmiski nozīmīgo iestāžu (G-SNI) vai citu sistēmiski nozīmīgo iestāžu (C-SNI) rezervju prasība

Šīs veidnes 64. rindā norādītā summa (izteikta procentos no kopējās riska darījumu vērtības), kas saistīta ar G-SNI vai C-SNI rezervju prasību saskaņā ar CRD 131. pantu

EU-67.b

tostarp: pašu kapitāla papildu prasības, lai novērstu riskus, kas nav pārmērīgas sviras risks

Šīs veidnes 64. rindā norādītā summa (izteikta procentos no kopējās riska darījumu vērtības), kas saistīta ar pašu kapitāla papildu prasībām, kuras izriet no uzraudzības pārskatīšanas procesa un kuras jāizpilda ar pirmā līmeņa pamata kapitālu, kā minēts Direktīvas 2013/36/ES 104. panta 1. punkta a) apakšpunktā

68

Pirmā līmeņa pamata kapitāls (kā procentuāla attiecība pret riska darījumu vērtību), kas pieejams pēc minimālo kapitāla prasību izpildes

Jāaprēķina, no 61. rindas atņemot 4,5 (procentpunkti), atņemot EU-67.b rindu un atņemot pirmā līmeņa pamata kapitālu, ko iestāde izmantojusi, lai izpildītu savas pirmā līmeņa un otrā līmeņa papildu kapitāla prasības.

69

Neattiecas

70

Neattiecas

71

Neattiecas

72

Tiešās un netiešās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pašu kapitālā un atbilstīgajās saistībās, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa nepārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas)

Tiešās un netiešās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pašu kapitālā un atbilstīgajās saistībās, kurās iestādei nav būtiska ieguldījuma (summa nepārsniedz 10 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas) saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta h) apakšpunktu un 45., 46. pantu, 56. panta c) punktu, 59., 60. pantu, 66. panta c) punktu, 69., 70. un 72.i pantu

73

Iestādes tiešās un netiešās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (summa nepārsniedz 17,65 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas)

Iestādes tiešās un netiešās līdzdalības tādu finanšu sektora sabiedrību pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentos, kurās iestādei ir būtisks ieguldījums (summa nepārsniedz 17,65 % slieksni, un ir atskaitītas atbilstošās īsās pozīcijas) saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta i) apakšpunktu, 43., 45., 47. pantu, 48. panta 1. punkta b) apakšpunktu un 49. panta 1.–3. punktu (šādu ieguldījumu kopējā summa, kas nav atklāta šīs veidnes 19. un 23. rindā)

74

Neattiecas

75

Atliktā nodokļa aktīvi, kas izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības (summa nepārsniedz 17,65 % slieksni, atskaitot attiecīgās nodokļu saistības, ja ir izpildīti CRR 38. panta 3. punkta nosacījumi)

Atliktā nodokļa aktīvi, kas izriet no laika noviržu izraisītas pagaidu starpības (summa nepārsniedz 17,65 % slieksni saskaņā ar CRR 48. panta 2. punkta b) apakšpunktu, atskaitot attiecīgās nodokļu saistības, ja ir izpildīti CRR 38. panta 3. punkta nosacījumi) saskaņā ar CRR 36. panta 1. punkta c) apakšpunktu un 38. un 48. pantu (šādu atliktā nodokļa aktīvu kopējā summa, kas nav atklāta šīs veidnes 21. un 25. rindā)

76

Kredītriska korekcijas, kas iekļautas otrā līmeņa kapitālā attiecībā uz riska darījumiem, kuriem piemēro standartizēto pieeju (pirms maksimālās robežvērtības piemērošanas)

Kredītriska korekcijas, kas iekļautas otrā līmeņa kapitālā attiecībā uz riska darījumiem, kuriem piemēro standartizēto pieeju saskaņā ar CRR 62. panta c) punktu

77

Maksimālā robežvērtība kredītriska korekciju iekļaušanai otrā līmeņa kapitālā saskaņā ar standartizēto pieeju

Maksimālā robežvērtība kredītriska korekciju iekļaušanai otrā līmeņa kapitālā saskaņā ar standartizēto pieeju saskaņā ar CRR 62. panta c) punktu

78

Kredītriska korekcijas, kas iekļautas otrā līmeņa kapitālā saistībā ar riska darījumiem, kuriem piemēro uz iekšējiem reitingiem balstīto pieeju (pirms maksimālās robežvērtības piemērošanas)

Kredītriska korekcijas, kas iekļautas otrā līmeņa kapitālā saistībā ar riska darījumiem, kuriem piemēro uz iekšējiem reitingiem balstīto pieeju saskaņā ar CRR 62. panta d) punktu

79

Maksimālā robežvērtība kredītriska korekciju iekļaušanai otrā līmeņa kapitālā saskaņā ar uz iekšējiem reitingiem balstīto pieeju

Maksimālā robežvērtība kredītriska korekciju iekļaušanai otrā līmeņa kapitālā saskaņā ar uz iekšējiem reitingiem balstīto pieeju saskaņā ar CRR 62. panta d) punktu

80

Pašreizējā maksimālā robežvērtība attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana

Pašreizējā maksimālā robežvērtība attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentiem, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana saskaņā ar CRR 484. panta 3. punktu un 486. panta 2. un 5. punktu

81

Summa, kas izslēgta no pirmā līmeņa pamata kapitāla maksimālās robežvērtības dēļ (maksimālās robežvērtības pārsniegums pēc dzēšanas un termiņu beigām)

Summa, kas izslēgta no pirmā līmeņa pamata kapitāla maksimālās robežvērtības dēļ (maksimālās robežvērtības pārsniegums pēc dzēšanas un termiņu beigām) saskaņā ar CRR 484. panta 3. punktu un 486. panta 2. un 5. punktu

82

Pašreizējā maksimālā robežvērtība attiecībā uz pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana

Pašreizējā maksimālā robežvērtība attiecībā uz pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumentiem, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana saskaņā ar CRR 484. panta 4. punktu un 486. panta 3. un 5. punktu

83

Summa, kas izslēgta no pirmā līmeņa papildu kapitāla maksimālās robežvērtības dēļ (maksimālās robežvērtības pārsniegums pēc dzēšanas un termiņu beigām)

Summa, kas izslēgta no pirmā līmeņa papildu kapitāla maksimālās robežvērtības dēļ (maksimālās robežvērtības pārsniegums pēc dzēšanas un termiņu beigām) saskaņā ar CRR 484. panta 4. punktu un 486. panta 3. un 5. punktu

84

Pašreizējā maksimālā robežvērtība attiecībā uz otrā līmeņa kapitāla instrumentiem, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana

Pašreizējā maksimālā robežvērtība attiecībā uz otrā līmeņa kapitāla instrumentiem, uz kuriem attiecas pakāpeniska izslēgšana saskaņā ar CRR 484. panta 5. punktu un 486. panta 4. un 5. punktu

85

Summa, kas izslēgta no otrā līmeņa kapitāla maksimālās robežvērtības dēļ (maksimālās robežvērtības pārsniegums pēc dzēšanas un termiņu beigām)

Summa, kas izslēgta no otrā līmeņa kapitāla maksimālās robežvērtības dēļ (maksimālās robežvērtības pārsniegums pēc dzēšanas un termiņiem) saskaņā ar CRR 484. panta 5. punktu un 486. panta 4. un 5. punktu

Norādījumi regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitāla un atbilstīgo saistību instrumentu galveno iezīmju tabulas aizpildīšanai

Rindas numurs

Paskaidrojums

1

Emitents

Iestādes identificē emitenta juridisko nosaukumu.

Teksts brīvā formā

2

Unikālais identifikators (piemēram, CUSIP, ISIN vai Bloomberg identifikators privātam izvietojumam)

Teksts brīvā formā

EU-2.a

Publiska vai privāta izvietošana

Iestādes precizē, vai instruments izvietots publiski vai privāti.

Atlasīt no izvēlnes: [Publiska] [Privāta]

3

Tiesību akts(-i), kas reglamentē instrumentu

Iestādes precizē tiesību aktu(-us), kas reglamentē instrumentu.

Teksts brīvā formā

3.a

Noregulējuma iestāžu norakstīšanas un konvertācijas pilnvaru līgumiska atzīšana

Iestādes precizē, vai instruments ietver klauzulu, saskaņā ar kuru pēc noregulējuma iestādes vai attiecīgās trešās valsts iestādes lēmuma instrumenta pamatsumma ir pastāvīgi norakstāma vai instruments ir konvertējams pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentā šādu noteikumu nozīmē atkarībā no konkrētā gadījuma:

Norakstīšana un konvertācija var būt atbilstoša BRRD 55. pantam un jebkuram no pirmajiem trīs ievilkumiem.

Atlasīt no izvēlnes: [JĀ] [NĒ]

4

Pašreizējais režīms, attiecīgā gadījumā ņemot vērā pārejas CRR noteikumus.

Iestādes precizē regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitāla pārejas režīmu, kas ietverts CRR. Instrumenta sākotnējā klasifikācija ir atskaites punkts neatkarīgi no iespējamās pārklasifikācijas par zemāka līmeņa pašu kapitālu.

Atlasīt no izvēlnes: [Pirmā līmeņa pamata kapitāls] [Pirmā līmeņa papildu kapitāls] [Otrā līmeņa kapitāls] [Neatbilstīgs] [N/A]

Teksts brīvā formā — norādīt, ja daļa no emisijas ir pārklasificēta par zemāka līmeņa kapitālu.

5

CRR noteikumi pēc pārejas posma

Iestādes precizē regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitāla režīmu saskaņā ar CRR, neņemot vērā pārejas režīmu.

Atlasīt no izvēlnes: [Pirmā līmeņa pamata kapitāls] [Pirmā līmeņa papildu kapitāls] [Otrā līmeņa kapitāls] ] [atbilstīgās saistības] [Neatbilstīgs]

6

Atbilstīgs solo/(sub-)konsolidēti / solo un (sub-)konsolidēti

Iestādes precizē instrumenta līmeni grupā, kurā tas iekļauts pašu kapitālā / atbilstīgajās saistībās.

Atlasīt no izvēlnes: [Solo] [(Sub-) konsolidēti] [Solo un (sub-)konsolidēti]

7

Instrumenta veids (veidi norāda par katru jurisdikciju)

Iestādes precizē instrumenta veidu atkarībā no jurisdikcijas.

Attiecībā uz pirmā līmeņa pamata kapitālu atlasa instrumenta nosaukumu pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumentu sarakstā, ko EBI publicē saskaņā ar CRR 26. panta 3. punktu.

Attiecībā uz citiem instrumentiem atlasa no: izvēlnes iespējas, kas katrai jurisdikcijai jāsniedz iestādēm — iekļaut atsauces uz CRR pantiem katram instrumentu veidam

8

Summa, kas atzīta regulējošām prasībām atbilstošā kapitālā vai atbilstīgajās saistībās (valūta miljonos, sākot no pēdējā pārskata sniegšanas dienas)

Iestādes precizē summu, kas atzīta regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitālā vai atbilstīgajās saistībās.

Teksts brīvā formā — norādīt jo īpaši, ja dažas instrumentu daļas ir dažādos regulējošām prasībām atbilstoša kapitāla līmeņos un ja summa, kas atzīta regulējošām prasībām atbilstošā pašu kapitālā, atšķiras no emitētās summas.

9

Instrumenta nominālā summa

Instrumenta nominālā summa (emisijas valūtā un valūtā, ko izmanto, pildot pārskatu sniegšanas pienākumus)

Teksts brīvā formā

EU-9.a

Emisijas cena

Instrumenta emisijas cena

Teksts brīvā formā

EU-9.b

Dzēšanas cena

Instrumenta dzēšanas cena

Teksts brīvā formā

10

Uzskaites klasifikācija

Iestādes precizē uzskaites klasifikāciju.

Atlasīt no izvēlnes: [Akcionāru pašu kapitāls] [Saistības — amortizētajās izmaksās] [Saistības — patiesās vērtības iespēja] [Nekontrolējoša līdzdalība konsolidētā meitasuzņēmumā]

11

Emisijas sākotnējais datums

Iestādes precizē emisijas datumu.

Teksts brīvā formā

12

Beztermiņa vai ar termiņu

Iestādes precizē, vai instruments ir ar termiņu vai beztermiņa.

Atlasīt no izvēlnes: [Beztermiņa] [Ar termiņu]

13

Sākotnējā termiņa datums

Instrumentam ar termiņu iestādes precizē sākotnējā termiņa datumu (diena, mēnesis un gads). Beztermiņa instrumentam norāda “beztermiņa”.

Teksts brīvā formā

14

Emitenta atsaukšanas iespēja, attiecībā uz kuru jāsaņem iepriekšējs uzraudzības iestāžu apstiprinājums

Iestādes precizē, vai pastāv emitentam paredzēta atsaukšanas iespēja (visu veidu atsaukšanas iespējas).

Atlasīt no izvēlnes: [Jā] [Nē]

15

Atsaukšanas datums pēc izvēles, iespējamie atsaukšanas datumi un dzēšanas summa

Instrumentam, kura emitentam paredzēta atsaukšanas iespēja, iestādes precizē pirmo atsaukšanas iespējas datumu, ja instrumentam atsaukšanas iespēja paredzēta noteiktā datumā (diena, mēnesis un gads), un turklāt precizē, vai instrumentam paredzēta atsaukšana nodokļu un/vai regulatīvajā gadījumā. Iestādes arī precizē dzēšanas cenu, kas palīdz novērtēt pastāvīgumu.

Teksts brīvā formā

16

Attiecīgā gadījumā — vēlāki atsaukšanas datumi

Iestādes attiecīgā gadījumā precizē, vai pastāv turpmāki atsaukšanas datumi, un to biežumu, kas palīdz novērtēt pastāvīgumu.

Teksts brīvā formā

17

Fiksētas vai mainīgas dividendes/kuponi

Iestādes precizē, vai kupons/dividende ir fiksēti vai mainīgi instrumenta darbības laikā, vai pašreiz fiksēti, bet kļūs par mainīgas likmes kuponiem/dividendēm nākotnē, vai pašreiz mainīgi, bet kļūs par fiksētiem nākotnē.

Atlasīt no izvēlnes: [Fiksētas likmes] [Mainīgas likmes] [No fiksētas uz mainīgu likmi] [No mainīgas uz fiksētu likmi]

18

Kupona likme un jebkāds ar to saistīts indekss

Iestādes precizē instrumenta kupona likmi un jebkādu attiecīgo indeksu, ar ko saistīta kuponu/dividenžu likme.

Teksts brīvā formā

19

Dividenžu bloķēšanas noteikumu esamība

Iestādes precizē, vai instrumenta kuponu vai dividenžu neizmaksāšana aizliedz izmaksāt dividendes par parastajām akcijām (t. i., vai pastāv dividenžu bloķēšanas noteikumi).

Atlasīt no izvēlnes: [jā], [nē]

EU-20.a

Ar pilnu rīcības brīvību, ar daļēju rīcības brīvību vai obligāti (laika ziņā)

Iestādes precizē, vai emitentam ir pilna vai daļēja rīcības brīvība, vai nav rīcības brīvības lemt par kuponu/dividenžu izmaksu. Ja iestādei ir pilna rīcības brīvība atcelt kuponu/dividenžu maksājumus jebkurā gadījumā, tad tā atzīmē izvēli “ar pilnu rīcības brīvību” (tostarp, ja pastāv tādi dividenžu bloķēšanas noteikumi, kas nevar kavēt iestādi atcelt maksājumus par instrumentu). Ja pastāv nosacījumi, kas jāizpilda, pirms var atcelt maksājumu (piemēram, pašu kapitāls nepārsniedz noteiktu līmeni), iestāde atzīmē izvēli “ar daļēju rīcības brīvību”. Ja iestāde nevar atcelt maksājumu, nepastāvot maksātnespējai, iestādei jāatzīmē izvēle “obligāti”.

Atlasīt no izvēlnes: [Ar pilnu rīcības brīvību] [Ar daļēju rīcības brīvību] [Obligāti]

Brīvs teksts (norādot rīcības brīvības iemeslus, vai pastāv dividenžu obligātas izmaksas noteikumi, dividenžu bloķēšanas noteikumi)

EU-20.b

Ar pilnu rīcības brīvību, ar daļēju rīcības brīvību vai obligāti (summas ziņā)

Iestādes precizē, vai emitentam ir pilna vai daļēja rīcības brīvība, vai nav rīcības brīvības lemt par kuponu/dividenžu summu.

Atlasīt no izvēlnes: [Ar pilnu rīcības brīvību] [Ar daļēju rīcības brīvību] [Obligāti]

21

Pieaugošu maksājumu vai citu dzēšanu veicinošu nosacījumu esība

Iestādes precizē, vai pastāv pieaugoši maksājumi vai citi dzēšanu veicinoši nosacījumi

Atlasīt no izvēlnes: [Jā] [Nē]

22

Nekumulatīvi vai kumulatīvi

Iestādes precizē, vai dividendes/kuponi ir kumulatīvi vai nekumulatīvi.

Atlasīt no izvēlnes: [Nekumulatīvi] [Kumulatīvi] [ACSM]

23

Konvertējami vai nekonvertējami

Iestādes precizē, vai instruments ir konvertējams vai nekonvertējams.

Atlasīt no izvēlnes: [Konvertējams] [Nekonvertējams]

24

Ja konvertējams, norāda konvertācijas izraisītājmehānismu(-us)

Iestādes precizē nosacījumus, saskaņā ar kuriem šis instruments tiks konvertēts, tostarp dzīvotspējas zuduma kritēriju. Ja viena vai vairākas iestādes var ierosināt konvertēšanu, tad šīs iestādes uzskaita. Attiecībā uz katru no iestādēm norāda, vai juridiskais pamats iestādei ierosināt konvertēšanu ir instrumenta līguma noteikumi (līgumiskā pieeja), vai arī šāds juridiskais pamats ir noteikts tiesību aktos (tiesību aktu pieeja).

Teksts brīvā formā

25

Ja konvertējami — pilnībā vai daļēji

Iestādes precizē, vai instruments vienmēr tiks konvertēts pilnībā, to var konvertēt pilnībā vai daļēji vai arī tas vienmēr tiks konvertēts daļēji.

Atlasīt no izvēlnes: [Vienmēr pilnībā] [Pilnībā vai daļēji] [Vienmēr daļēji]

26

Ja konvertējami — konvertācijas likme

Iestādes precizē likmi konvertēšanai instrumentā, kas vairāk absorbē zaudējumus.

Teksts brīvā formā

27

Ja konvertējami — obligāta vai izvēles konvertācija

Attiecībā uz konvertējamiem instrumentiem iestādes precizē, vai konvertēšana ir obligāta vai pēc izvēles.

Atlasīt no izvēlnes: [Obligāta] [Pēc izvēles] [NA] un [pēc turētāju izvēles] [pēc emitenta izvēles] [pēc turētāju un pēc emitenta izvēles]

28

Ja konvertējami, norādīt tā instrumenta veidu, kurā konvertē

Attiecībā uz konvertējamiem instrumentiem iestādes precizē instrumenta, kurā notiek konvertēšana, veidu. Palīdz novērtēt spēju absorbēt zaudējumus.

Atlasīt no izvēlnes: [Pirmā līmeņa pamata kapitāla instrumenti] [Pirmā līmeņa papildu kapitāla instrumenti] [Otrā līmeņa kapitāla instrumenti] [Citi]

29

Ja konvertējami, norādīt tā instrumenta emitentu, kurā instrumentu konvertē

Teksts brīvā formā

30

Samazināšanas iezīmes

Iestādes precizē, vai pastāv samazināšanas iezīme.

Atlasīt no izvēlnes: [Jā] [Nē]

31

Ja samazināti — samazināšanas izraisītājmehānisms(-i)

Iestādes precizē izraisītājmehānismus, tostarp dzīvotspējas zuduma kritēriju, pēc kuru sasniegšanas veic samazināšanu. Ja viena vai vairākas iestādes var ierosināt samazināšanu, tad šīs iestādes uzskaita. Attiecībā uz katru no iestādēm norāda, vai juridiskais pamats iestādei ierosināt samazināšanu ir instrumenta līguma noteikumi (līgumiskā pieeja), vai arī šāds juridiskais pamats ir noteikts tiesību aktos (tiesību aktu pieeja).

Teksts brīvā formā

32

Ja samazināti — pilnībā norakstīti vai daļēji samazināti

Iestādes precizē, vai instruments vienmēr tiks norakstīts pilnībā, to var norakstīt pilnībā vai samazināt daļēji vai arī tas vienmēr tiks samazināts daļēji. Palīdz novērtēt spēju absorbēt zaudējumus, veicot vērtības samazināšanu.

Atlasīt no izvēlnes: [Vienmēr pilnībā] [Pilnībā vai daļēji] [Vienmēr daļēji]

33

Ja samazināti — pastāvīgi vai uz laiku

Attiecībā uz instrumentu, kuram samazina vērtību, iestādes precizē, vai samazināšana ir pastāvīga vai uz laiku.

Atlasīt no izvēlnes: [Pastāvīga] [Uz laiku] [NA]

34

Ja samazināti uz laiku — atjaunināšanas mehānisma apraksts

Iestādes apraksta atjaunināšanas mehānismu.

Teksts brīvā formā

34.a

Subordinācijas veids (tikai atbilstīgām saistībām)

Iestādes precizē, vai instruments atbilst kādam no subordinācijas veidiem, kas aprakstīti CRR 72.b panta 2. punkta d) apakšpunkta i, ii) un iii) punktā.

Atlasīt no izvēlnes:

[Līgumiska] ja instruments atbilst prasībām, kas noteiktas CRR 72.b panta 2. punkta d) apakšpunkta i) punktā

[Likumiska] ja instruments atbilst prasībām, kas noteiktas CRR 72.b panta 2. punkta d) apakšpunkta ii) punktā

[Strukturēta] ja instruments atbilst prasībām, kas noteiktas CRR 72.b panta 2. punkta d) apakšpunkta iii) punktā

[Izņēmums no subordinācijas] ja instruments neatbilst nevienam no iepriekš minētajiem subordinācijas veidiem un ja iestādei atbilstoši CRR 72.b panta 4. punktam ir atļauts iekļaut nesubordinētas saistības kā atbilstīgo saistību posteņus.

EU-34.b

Instrumenta prioritāte parastajā maksātnespējas procedūrā

Iestādes precizē instrumenta prioritāti parastajā maksātnespējas procedūrā.

Kā definēts [ITS par MREL ziņojumiem].

35

Pozīcija subordinācijas hierarhijā likvidācijas gadījumā (precizē tāda instrumenta veidu, kas hierarhijā ir nākamais virs instrumenta)

Iestādes precizē instrumentu, kuram tas ir vistiešāk subordinēts. Attiecīgā gadījumā bankām aizpildītā galveno iezīmju veidnē jānorāda instrumentu, kuriem šis instruments ir vistiešāk subordinēts, aiļu numurus.

Teksts brīvā formā

36

Neatbilstīgas pārejas posma iezīmes

Iestādes precizē, vai pastāv neatbilstīgas iezīmes.

Atlasīt no izvēlnes: [Jā] [Nē]

37

Ja jā, precizē prasībām neatbilstīgās iezīmes

Ja ir prasībām neatbilstīgas iezīmes, iestādes precizē, kādas tās ir.

Teksts brīvā formā

EU-37.a

Saite uz visiem instrumenta noteikumiem un nosacījumiem (zīmes/norādes)

Iestādes iekļauj hipersaiti, kas ļauj piekļūt emisijas prospektam, tostarp visiem instrumenta noteikumiem un nosacījumiem.