22. Właściwy organ powinien ocenić, czy do naruszenia doszło z przyczyn niezależnych od instytucji. …

Właściwy organ powinien ocenić, czy do naruszenia doszło z przyczyn niezależnych od instytucji. Założenie takie można przyjąć co najmniej w następujących przypadkach:

• a. Nieoczekiwane i znaczne zmniejszenie funduszy własnych instytucji, w tym ze względu na wpływ istotnych zdarzeń związanych z ryzykiem operacyjnym, takich jak oszustwo zewnętrzne, klęska żywiołowa lub pandemia, które nie wynikają z nieprawidłowości w funkcjonowaniu mechanizmów kontroli wewnętrznej instytucji.
• b. W przypadkach, gdy ekspozycja (całkowicie lub częściowo) zwolniona przestaje kwalifikować się do takiego zwolnienia ze względu na decyzję strony trzeciej, której instytucja nie mogła przewidzieć ani jej zapobiec.
• c. Orzeczenie sądu lub decyzja administracyjna, które prowadzą do odmiennej interpretacji obowiązujących ram regulacyjnych dotyczących dużych ekspozycji, w przypadku gdy instytucja nie miała wystarczającego czasu na ich wdrożenie, tak aby zapobiec naruszeniu limitów określonych w art. 395 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.
• d. Połączenie kontrahentów/klientów lub przejęcia między kontrahentami/klientami, jednak wyłącznie w przypadkach, gdy instytucja nie miała wiedzy o przedmiotowym połączeniu lub przejęciu lub nie mogła ich przewidzieć, aby zapobiec naruszeniu.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

• Artykuł 395 1.

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.