355. Właściwe organy powinny ocenić, czy firma inwestycyjna stosuje solidne i kompleksowe ramy …

Właściwe organy powinny ocenić, czy firma inwestycyjna stosuje solidne i kompleksowe ramy kontroli oraz prawidłowe mechanizmy bezpieczeństwa ograniczające lub łagodzące ryzyko płynności. Ramy kontroli płynności i mechanizmy bezpieczeństwa mogą być oddzielone od ram lub mechanizmów kontroli innych rodzajów ryzyka. Oceniając takie ramy i mechanizmy, właściwe organy powinny wziąć pod uwagę wszystkie poniższe kryteria:

• a. czy ramy limitów i kontroli odpowiadają złożoności, rozmiarowi i modelowi biznesowemu firmy inwestycyjnej i odzwierciedlają poszczególne istotne czynniki ryzyka płynności, takie jak niedopasowanie terminów zapadalności, niedopasowanie walutowe, transakcje na instrumentach pochodnych, pozycje poz abilansowe i ryzyko płynności śródziemnej;
• b. czy firma inwestycyjna wprowadziła odpowiednie limity i systemy monitorowania zgodne z apetytem na ryzyko płynności;
• c. czy limity ryzyka są regularnie weryfikowane przez kompetentne jednostki wewnętrzne lub komórkę ds. kontroli firmy inwestycyjnej, a informacje na ich temat wyraźnie przekazywane wewnątrz firmy;
• d. czy istnieją jasne i przejrzyste procedury monitorowania zgodności z poszczególnymi limitami ryzyka płynności oraz postępowania w przypadku naruszenia tych li mitów (w tym jasne procedury sprawozdawczości i przekazywania spraw na wyższy poziom kompetencji); oraz
• e. czy ramy limitów i kontroli pomagają firmie inwestycyjnej w zapewnieniu dostępności aktywów płynnych w wystarczającej wysokości .

104

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.