355. Príslušné orgány majú posúdiť, či má investičná spoločnosť pevný a komplexný kontrolný rámec a …

Príslušné orgány majú posúdiť, či má investičná spoločnosť pevný a komplexný kontrolný rámec a spoľahlivé záruky na zmiernenie alebo obmedzenie svojho rizika likvidity. Rámec pre kontrolu likvidity a ochranné mechanizmy môžu byť oddelené od kontrolných rámcov alebo mechanizmov pre iné riziká. Pri posudzovaní takýchto rámcov a mechanizmov majú príslušné orgány zohľadniť všetky tieto kritériá:

• a. či je rámec pre limity a kontrolu primeraný zložitosti, veľkosti a obchodnému modelu investičnej spoločnosti a odráža rozličné významné činitele rizika likvidity, ako sú nesúlady splatností, nesúlady mien, transakcie s derivátmi, podsúvahové položky a riziko vnútrodennej likvidity;
• b. či investičná spoločnosť zaviedla primeraný systém limitov a monitorovací systém, ktoré sú v súlade s jej ochotou podstupovať riziko likvidity;
• c. či príslušné orgány alebo kontrolná funkcia investičnej spoločnosti pravidelne prehodnocujú rizikové limity a či sú tieto limity jasne oznámené v rámci spoločnosti;

97

• d. či existujú jasné a transparentné postupy týkajúce sa spôsobu, akým sa monitoruje súlad s jednotlivými limitmi rizika likvidity a ako sa rieši porušenie týchto limitov (vrátane prehľadných postupov eskalácie a oznamovania), a
• e. či rámec pre limity a kontroly pomáha investičnej spoločnosti zabezpečiť dostupnosť dostatočných likvidných aktív.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.