(3) Sarcinile externalizate în temeiul alineatului (1) de la prezentul articol nu se îndeplinesc într-un mod care să afecteze semnificativ calitatea politicilor și a procedurilor entității obligate în vederea respectării cerințelor prezentului regulament și ale Regulamentului (UE) 2023/1113, precum și a controalelor în vigoare pentru a testa respectivele politici și măsuri. Următoarele sarcini nu pot fi externalizate în nicio situație:
|
(a)
|
propunerea și aprobarea evaluării riscurilor la nivel de întreprinderea entității obligate, în temeiul articolului 10 alineatul (2);
|
|
(b)
|
aprobarea politicilor, procedurilor și controalelor interne ale entității obligate, în temeiul articolului 9;
|
|
(c)
|
decizia privind profilul de risc care este atribuit clientului;
|
|
(d)
|
decizia de a stabili o relație de afaceri sau de a efectua o tranzacție ocazională cu un client;
|
|
(e)
|
raportarea către FIU a activităților suspecte în temeiul articolului 69 sau raportarea pe bază de praguri în temeiul articolelor 74 și 80, cu excepția cazului în care astfel de activități sunt externalizate către o altă entitate obligată care aparține aceluiași grup și este stabilită în același stat membru;
|
|
(f)
|
aprobarea criteriilor de detectare a tranzacțiilor și activităților suspecte sau neobișnuite.
|