S cieľom uznať financované kreditné zabezpečenie prípustné podľa tejto kapitoly použijú inštitúcie v rámci prístupu IRB, s výnimkou expozícií, ktoré patria do rozsahu pôsobnosti článku 220, skutočnú LGD (LGD*) ako LGD na účely kapitoly 3. Inštitúcie vypočítavajú LGD * takto:
kde:
|
E
|
= hodnota expozície pred zohľadnením účinku financovaného kreditného zabezpečenia; v prípade expozície zabezpečenej finančným kolaterálom prípustným v súlade s touto kapitolou sa uvedená suma vypočíta v súlade s článkom 223 ods. 3; v prípade požičaných alebo poskytnutých cenných papierov sa uvedená suma rovná požičanej hotovosti alebo požičaným alebo poskytnutým cenným papierom; v prípade požičaných alebo poskytnutých cenných papierov sa hodnota expozície zvýši uplatnením úpravy z dôvodu volatility (HE) v súlade s článkami 223 až 227;
|
|
ES
|
= súčasná hodnota financovaného kreditného zabezpečenia prijatého po uplatnení úpravy z dôvodu volatility uplatniteľnej na daný typ financovaného kreditného zabezpečenia (HC) a po uplatnení úpravy z dôvodu volatility pre nesúlad mien (Hfx) medzi expozíciou a financovaným kreditným zabezpečením v súlade s odsekmi 2 a 3; ES musí byť zhora ohraničená touto hodnotou: E·(1 + HE);
|
|
LGDU
|
= LGD uplatniteľná na nezabezpečenú expozíciu, ako sa stanovuje v článku 161 ods. 1;
|
|
LGDS
|
= LGD uplatniteľná na expozície zabezpečené typom prípustného financovaného kreditného zabezpečenia použitým v transakcii, ako sa uvádza v odseku 2 tabuľke 1.
|