17. När det gäller en portfölj som omfattar värdepapperiserade exponeringar bör bedömningen av …

När det gäller en portfölj som omfattar värdepapperiserade exponeringar bör bedömningen av överensstämmelse med det diversifieringsvillkor som avses i punkt 11 med avseende på de hushållsexponeringar som ligger till grund för värdepapperiseringen genomföras som om de underliggande exponeringarna inte hade värdepapperiserats, i enlighet med artikel 255.6 i förordning (EU) nr 575/2013. Beräkningen av de kvoter som avses i punkterna 11 och 12 bör därför inte göras för hela portföljen av institutets godtagbara hushållsexponeringar, utan bör göras separat för tre delportföljer. Närmare bestämt gäller följande:

• a) För underportföljen som består av icke värdepapperiserade exponeringar bör täljaren och nämnaren endast omfatta icke värdepapperiserade exponeringar.
• b) För den underportfölj som består av värdepapperiserade exponeringar där institutet fungerar som originator bör täljaren och nämnaren omfatta både dessa värdepapperiserade exponeringar och alla icke-värdepapperiserade exponeringar.
• c) För den underportfölj som består av värdepapperiserade exponeringar där institutet agerar som investerare bör täljaren och nämnaren endast omfatta de underliggande värdepapperiserade exponeringarna.

1. Översikt

1.1 Referenser

• Artikel 255 6.

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/