143. Компетентните органи следва да обърнат специално внимание на избягването на създаването на …

Компетентните органи следва да обърнат специално внимание на избягването на създаването на непрозрачни или ненужно сложни структури, които нямат ясна икономическа обосновка или правна цел или които биха могли да се използват за цел, свързана с изпирането на пари или други финансови престъпления⁴² .

⁴² Точка 77 от Насоки на ЕБО относно вътрешното управление гласи: „Институциите следва да избягват да създават сложни и потенциално непрозрачни структури. Когато вземат решения, институциите следва да отчитат резултатите от оценката на риска, извършена с цел да се установи дали тези структури могат да се използват за цел, свързана с изпиране на пари, финансиране на тероризма или други финансови престъпления, и съответните налични контролни механизми и правна рамка [...].“

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.