143. Las autoridades competentes prestarán especial atención a evitar la creación de estructuras …

Las autoridades competentes prestarán especial atención a evitar la creación de estructuras poco transparentes o innecesariamente complejas que no tengan una justificación económica

• o un propósito legal claros o que puedan utilizarse con un objetivo relacionado con el blanqueo de capitales u otros delitos financieros⁴² .

⁴² El apartado 76 de las Directrices de la ABE sobre gobierno interno establece: «Las entidades deberían evitar establecer estructuras complejas y potencialmente no transparentes. Al tomar decisiones, deberían tener en cuenta los resultados de la evaluación de riesgos realizada para identificar si tales estructuras podrían utilizarse con fines relacionados con el blanqueo de capitales u otros delitos financieros, así como los mecanismos de control correspondientes y el marco jurídico vigente [...]».

1. Resumen

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

3. Estándares relacionados

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

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