143. As autoridades competentes devem prestar especial atenção à necessidade de evitar a criação de …

As autoridades competentes devem prestar especial atenção à necessidade de evitar a criação de estruturas não transparentes ou desnecessariamente complexas, que não tenham uma justificação económica ou uma finalidade jurídica claras ou que possam ser utilizadas para um objetivo relacionado com o branqueamento de capitais ou outros crimes financeiros⁴² .

⁴² O n.º 76 das Orientações da EBA sobre governo interno estabelece o seguinte: «As instituições devem evitar a criação de estruturas complexas e potencialmente não transparentes. No seu processo de tomada de decisões, as instituições têm em conta os resultados da avaliação de riscos efetuada para identificar se essas estruturas possam ser utilizadas para fins ligados ao branqueamento de capitais, financiamento do terrorismo ou outros crimes financeiros, e os respetivos controlos e quadro jurídico em vigor [...]».

1. Visão geral

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

• EBA -

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