143. Príslušné orgány by mali venovať osobitnú pozornosť tomu, aby sa vyhli vytváraniu …

Príslušné orgány by mali venovať osobitnú pozornosť tomu, aby sa vyhli vytváraniu netransparentných alebo zbytočne zložitých štruktúr, ktoré nemajú jasné ekonomické

• o podstatnenie alebo právny účel alebo ktoré by sa mohli použiť na cieľ spojený s praním špinavých peňazí alebo inými finančnými trestnými činmi⁴² .

⁴² Odsek 76 Usmernení EBA o vnútornom riadení znie: „Inštitúcie by sa mali vyhýbať vytváraniu zložitých a potenciálne netransparentných štruktúr. Inštitúcie by mali pri svojom rozhodovaní brať do úvahy výsledky posúdenia rizík vykonaného s cieľom zistiť, či by sa takéto štruktúry mohli použiť na účely spojené s praním špinavých peňazí alebo inými finančnými trestnými činmi a príslušnými kontrolami a platným právnym rámcom [...]“ .

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.