Приложение II — Матрица на усъвършенстваността за измерване на ЛРБП

Институциите следва да прилагат за своите измерители на риска най - малко нивото на усъвършенстваност, показано в таблицата по - долу, съответстващо на тяхната категоризация съгласно Насоките относно ПНПО. Когато сложността или мащабът на бизнес модела на институцията са значителни, институцията следва, независимо от размера й, да въведе и прилага измерители на риска, които отговарят на конкретния й бизнес модел и обхващат по подходящ начин всички чувствителности. Всички съществени чувствителности към промени в лихвените проценти следва да бъдат обхванати по подходящ начин, включително чувствителността към поведенчески допускания.

следва да използват системи за измерване, които могат адекватно да обхванат чувствителността на опциите към промени в лихвените проценти. Институциите с продукти, осигуряващи поведенчески опционалности за клиенти, следва да използват адекватни подходи за моделиране на условните парични потоци, за да изчислят ЛРБП по отношение на промените в поведението на клиентите, които могат да възникнат при различни лихвени стрес сценарии.

Четирите категории, посочени в таблицата на усъвършенстваността по - долу, отразяват категоризацията на институциите, установена в Насоките на ЕБО относно ПНПО. Различните категории отразяват различния размер, структура и естество, мащаб и сложност на дейностите на институциите; като категория 1 съответства на най - усъвършенстваните институции.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/