II. melléklet - Az IRRBB mérés módszerének kifinomultsági mátrixa

Az intézmény kockázati mutatóiban legalább az alábbi táblázatban bemutatott, SREP -iránymutatás szerinti besorolásának megfelelő kifinomultság szintnek megfelelő mérési módszert alkalmazza. Ha az intézmény üzleti modelljé nek bonyolultsága vagy alkalmazási köre jelentős, az intézmény – méretétől függetlenül – az egyedi üzleti modelljével összhangban lévő és az érzékenységeket megfelelően megragadó kockázati mutatókat vezessen be és alkalmazzon. A kamatlábváltozásokkal kapcs olatos valamennyi lényeges érzékenységet megfelelően fedjen le , beleértve a viselkedési feltevésekkel szembeni érzékenységet is.

A beágyazott opciókat tartalmazó pénzügyi termékeket kínáló intézmény az opciók kamatlábváltozással szembeni érzékenységét megf elelően megjeleníteni képes mérési rendszereket használjon. Az ügyfelek számára viselkedési opciókat nyújtó termékeket kínáló

lehetséges változásai szempontjából megf elelő, feltételes cash -flow modellezési módszerekkel számszerűsítsék az IRRBB -t.

Az alábbi kifinomultsági táblázatban szereplő négy intézménykategória az EBH SREP - iránymutatásban meghatározott besorolásának felel meg. A különböző kategóriák az intézményeke t tevékenységeik eltérő mérete, szerkezete és jellege, hatóköre és összetettsége alapján sorolják be: a leginkább kifinomult intézmények az 1. kategóriába kerülnek.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/