| IRRBB-meetmethode en modellering | Indicatieve verwachtingen modellering afhankelijk | van de toezichthouder van de complexiteitscategorie | ten aanzien van IRRBB-meetmethoden van de instelling | en |
| Kasstroommodellering Meetmethode | Instelling van categorie 4 | Instelling van categorie 3 | Instelling van categorie 2 | Instelling van categorie 1 |
| Onvoorwaardelijke Op basis van netto-kasstromen (er wordt renteopbrengst: aangenomen dat de Gapanalyse: timing van kasstromen • Renteherzieningskloof onafhankelijk is van het specifieke rentescenario) | Tijdsintervallen als geadviseerd the Management and Supervision Risk in the banking book” van Bankentoezicht van april 2016 | in de “Principles for of Interest Rate het Bazels Comité voor (“BCBS-normen”). Tijdsintervallen geadviseerd in BCBS-normen, toepassing van | [Kloof gebaseerd op veranderende samenstelling van de bankportefeuille zakelijke reacties op verschillende Omvat ook geprojecteerde overeenstemming met paragraaf 4.3 over IRRBB-meting).] [Gedeeltelijke duration berekend per | omvang en als gevolg van renteklimaten. commerciële marges in het rentescenario (zie [Gedeeltelijke duration berekend per transactie |
| Economische Durationanalyse: waarde: | Tijdsintervallen geadviseerd in BCBS- | wegingen gedeeltelijke Toepassing duration. voor van | instrumenttype tijdsinterval. van standaardschokken Toepassing en per | en Toepassing standaardschokken per tijdsinterval. van en |
| • Gewijzigde duration / PV01 van eigen vermogen • Gedeeltelijk gewijzigde duration / gedeeltelijke PV01 | normen. Toepassing van de standaardschokken. Rendementscurvemodel met looptijden die overeenkomen met de tijdsintervallen. Indicatieve verwachtingen | standaardschokken en andere renteschok- en stress-scenario’s ( zie paragraaf 4.3 over IRRBB-meting ). Rendementscurvemodel met looptijden die overeenkomen met de tijdsintervallen. van de toezichthouder | en andere renteschok- en stress-scenario’s (zie paragraaf 4.3 over IRRBB-meting). Rendementscurvemodel met looptijden die overeenkomen met de tijdsintervallen .] ten aanzien van IRRBB-meetmethoden | andere renteschok- en stress-scenario’s (zie paragraaf 4.3 over IRRBB-meting). Rendementscurvemodel met looptijden die overeenkomen met de tijdsintervallen. ] en |
| IRRBB-meetmethode en modellering | modellering afhankelijk | van de complexiteitscategorie | van de instelling | |
| Kasstromen gedeeltelijk Op basis van netto- of geheel afhankelijk van renteopbrengst: rentescenario ( timing van • Nettorenteopbrengst kasstromen van opties, (NRO) van instrumenten met ingebedde, expliciete opties en – in complexere benaderingen – van instrumenten waarvan de looptijd afhangt van het gedrag van cliënten, wordt gemodelleerd afhankelijk van het rentescenario) | Standaardschokken toegepast op inkomsten bij een constante balans. Gebaseerd op tijdsintervallen als geadviseerd in BCBS-normen. | Standaard- en andere renteschok- en stress-scenario’s voor de rendementscurve ( zie paragraaf 4.3 over IRRBB-meting ) toegepast op inkomsten, die een constante balans of simpele aannamen over toekomstige ontwikkeling van activiteiten weerspiegelen. | Standaard- en andere renteschok- en stress-scenario’s voor de rendementscurve en voor belangrijke markttarieven afzonderlijk ( zie paragraaf 4.3 over IRRBB-meting ) toegepast op geprojecteerde inkomsten op basis van een bedrijfsplan of een constante balans. Omvat ook geprojecteerde commerciële marges in overeenstemming met het rentescenario ( zie paragraaf 4.3 over IRRBB-meting ). | Uitgebreide rente- en stress-scenario’s, waarin verschuivingen van rendementscurves worden gecombineerd met veranderingen in basis- en creditspreads, en met veranderingen in het gedrag van cliënten, worden toegepast om de omzet en inkomsten opnieuw te prognosticeren en het verschil met het onderliggende bedrijfsplan te meten. Omvat ook geprojecteerde commerciële marges in overeenstemming met het rentescenario ( zie paragraaf 4.3 over IRRBB-meting ). |
| Economische waarde: • Economische waarde van eigen vermogen (EEV) | Toepassing van standaard- en stress-scenario’s voor de paragraaf 4.3 over IRRBB-meting tijdsintervallen als geadviseerd looptijden van rendementscurve overeenstemming met de Indicatieve verwachtingen | en andere renteschok-rendementscurve ( zie ), met gebruik van in de BCBS-normen; in tijdsintervallen. van de toezichthouder | Meting berekend op transactie- of kasstroombasis. Toepassing van standaard- en andere renteschok- en stress-scenario’s voor de rendementscurve en voor belangrijke ten aanzien van IRRBB-meetmethoden | Uitgebreide rente- en stress-scenario’s, waarin verschuivingen van rendementscurves worden gecombineerd met veranderingen in basis- en creditspreads, evenals veranderingen in cliëntgedrag. Voldoende en |
| IRRBB-meetmethode en modellering | modellering afhankelijk | van de complexiteitscategorie | van de instelling markttarieven afzonderlijk ( zie paragraaf 4.3 over IRRBB-meting ). Voldoende looptijden in rendementscurves. Volledige optionaliteitswaardering. | looptijden in alle rendementscurves. Volledige optionaliteitswaardering. Scenarioanalyse aangevuld met Monte-Carlo- of historische simulaties op portefeuilles met materiële optionaliteit. Dagelijks bijwerken risicofactoren. |